Под новый 54-ФЗ «О применении кассовой техники» попала почти вся розница: в 2018 году онлайн-кассы поставили большинство бизнесменов. А до 1 июля 2019 ККТ должны использовать уже все предприниматели - даже на ЕНВД и ПСН без наемных сотрудников.
Для соответствия новым требованиям мало просто купить подходящую технику. Теперь чеках надо указывать наименования товаров, это значит - нужна кассовая программа , которая это умеет. Наше бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает это и все остальные требования 54-ФЗ. Скачайте и попробуйте прямо сейчас.
Онлайн-кассы. Последние новости
- С 1 января 2019 года вводятся новые требования к онлайн-кассам. Меняется формат фискальных данных: новая версия ФФД - 1.05. Если касса была зарегистрирована с указанием ФФД 1.0 - ее придется перерегистрировать. Будет изменена и ставка НДС: с 1 января 2019 - 20%. Онлайн-кассы должны будут печатать чеки с указанием именно такой ставки. Подробнее о том, как перенастроить ККТ >>
- Госдума приняла поправки в 54-ФЗ. В них сказано, что после получения онлайн-платежа чек нужно сформировать не позднее следующего рабочего дня.
- C 1 июля 2019 года нужно будет пробивать чек после оплаты физическим лицом через банк.
- При безналичной оплате, если адрес электронной почты или телефона покупателя неизвестен, нужно распечатать чек и отдать его вместе с товаром.
- С 1 июля 2019 года нужно будет пробивать чеки при зачете предоплаты: потребуется два кассовых документа - при получении предоплаты и при передаче товара.
- Если предприниматель прекращает свою деятельность и это фиксируется в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, касса снимается с учета автоматически.
- Расширено понятие расчетов: теперь к ним относится не только любое движение денег в наличной форме и по безналу, но и зачет предоплаты (например, продажа по подарочным картам).
- Утвержден порядок действий в случае поломки фискального накопителя. Теперь надо сдавать сломанный ФН изготовителю для экспертизы. Если поломка произошла по причине заводского брака, она производится бесплатно. В течение пяти рабочих дней со дня поломки надо подать заявление о регистрации (перерегистрации) кассы с новым накопителем либо о снятии ее с учета. Если со сломанного ФН можно считать данные, их надо передвать в налоговую в течение 60 дней.
- Для ИП на патенте и плательщиков ЕНВД введение онлайн-касс отложили до 1 июля 2019 года.
- Получили отсрочку предприниматели, у которых нет наемных работников и заключенных трудовых договоров. Если предприниматель наймет работников, он должен в течение 30 дней зарегистрировать новую кассу.
- В 2018 году налоговая может оштрафовать предпринимателя до 50% от суммы, полученной за период торговли без онлайн-кассы, но не менее 10 000 рублей. Компаниям грозит штраф до 100%, но не меньше 30 000 рублей. С 1 июля будут также введены санкции за использование ККТ в фиктивных расчетах: организации могут наказать на сумму до 40 000 рублей, ИП - до 10 000 рублей. Будут штрафы и за неверно указанный в чеке маркируемый товар: с компаний смогут взыскать до 100 000 рублей, с предпринимателя - до 50 000 рублей. На эти же суммы оштрафуют, если не вовремя передавать в налоговую фискальные данные.
Онлайн-кассы начали поэтапно вводить с 2016 года, но с тех пор ситуация не раз менялась. Ниже - ответы на главные вопросы о применении новых ККТ в 2018-2019 году.
Посмотрите запись нашего семинара, на котором руководитель отдела продаж МоегоСклада Иван Кириллин рассказал о последних изменениях в 54-ФЗ: как выбрать кассу с учетом новых требований, какой вариант подойдет интернет-магазину, как перейти на ФФД 1.05 и НДС 20%.
Кого касается новая редакция 54-ФЗ
Кто обязан использовать онлайн-кассы в 2018-2019 году?
Нужны ли онлайн-кассы для ЕНВД и патента в 2019 году?
Онлайн-кассы для ЕНВД и патента нужны с 1 июля 2019 года. Но, если вы работаете в общепите или рознице и имеете наемных сотрудников, перейти надо было до 1 июля 2018.
Применяются ли онлайн-кассы при УСН в 2019 году?
Да. Те, кто торгует подакцизными товарами, в 2018 уже должны были использовать онлайн-кассы. Если вы этого еще не делаете - Те, кто занят в сфере общепита и имеет наемных сотрудников, должны были зарегистрировать ККТ до 1 июля 2018 года. А те, у кого работников нет, получили
Закон об онлайн-кассах: как применять БСО (бланки строгой отчетности)?
До 1 июля 2019 года организации и ИП, оказывающие услуги населению, могут выдавать БСО в бумажном виде. Исключение сделано только для общепита. После этой даты нужно перейти на электронный формат. Печатаются БСО на специальной ККТ - автоматизированной системе для бланков строгой отчетности. Требования к чекам и бланкам изменились - добавились новые реквизиты, например, надо указывать заводской номер фискального накопителя и название ОФД. Все
В торговые (вендинговые) автоматы обязательно устанавливать ККТ?
С 1 июля 2018 года торговые автоматы должны быть оборудованы ККТ. Можно использовать одну кассу для всех устройств. Если вы - ИП без сотрудников и торгуете с использованием автоматов, можете не использовать ККМ до 1 июля 2019 года.
Надо ли было применять онлайн-кассы в общепите в 2018 году?
О новой контрольно-кассовой технике
Во сколько обойдется онлайн-касса?
Стоимость новой ККТ составляет, по данным Минфина, около 25 000 рублей. У нас можно приобрести дешевле: например, комплект «Эконом». В него входит онлайн-касса, договор на год с ОФД и кассовая программа. Все цены -
Получат ли налоговый вычет те, кто приобретает новую ККТ?
Нужно ли обращаться в центр технического обслуживания (ЦТО) для регистрации кассового аппарата нового образца? Кто обслуживает онлайн-кассы?
Как настраивать МойСклад для работы с новой ККТ?
Мы предоставляем по настройке работы Моего Склада с новой кассой. Если все равно останутся вопросы - наша техподдержка круглосуточно на связи и поможет разобраться.
Работает ли точка продаж в МоемСкладе при отключении интернета?
Да. Вы сможете пробивать чеки, все совершенные продажи фиксируются в системе и фискальном накопителе. После восстановления связи данные автоматически отправятся в ОФД.
Можно ли отправить покупателю чек прямо из МоегоСклада? В том числе СМС-кой?
Да. Для этого в интерфейсе продавца в МоемСкладе есть поля для ввода контактных данных покупателя.
Как быть с возвратом товара в МоемСкладе по новой схеме?
МойСклад передает возвраты в фискальный регистратор. ФР автоматически отправляет эти данные в ОФД, а оттуда они поступают в налоговую.
Как в МоемСкладе работать с товарами без штрих-кода, например, с товарами на развес?
Штрих-коды никак не связаны с требованиями закона 54-ФЗ, они используются для удобной работы с товарами. МойСклад поддерживает поиск по наименованию и работу с весовым товаром.
Под новый 54-ФЗ «О применении кассовой техники» попала почти вся розница: в 2018 году онлайн-кассы поставили большинство бизнесменов. А до 1 июля 2019 ККТ должны использовать уже все предприниматели - даже на ЕНВД и ПСН без наемных сотрудников.
Для соответствия новым требованиям мало просто купить подходящую технику. Теперь чеках надо указывать наименования товаров, это значит - нужна кассовая программа , которая это умеет. Наше бесплатное приложение Касса МойСклад поддерживает это и все остальные требования 54-ФЗ. Скачайте и попробуйте прямо сейчас.
Онлайн-кассы. Последние новости
- С 1 января 2019 года вводятся новые требования к онлайн-кассам. Меняется формат фискальных данных: новая версия ФФД - 1.05. Если касса была зарегистрирована с указанием ФФД 1.0 - ее придется перерегистрировать. Будет изменена и ставка НДС: с 1 января 2019 - 20%. Онлайн-кассы должны будут печатать чеки с указанием именно такой ставки. Подробнее о том, как перенастроить ККТ >>
- Госдума приняла поправки в 54-ФЗ. В них сказано, что после получения онлайн-платежа чек нужно сформировать не позднее следующего рабочего дня.
- C 1 июля 2019 года нужно будет пробивать чек после оплаты физическим лицом через банк.
- При безналичной оплате, если адрес электронной почты или телефона покупателя неизвестен, нужно распечатать чек и отдать его вместе с товаром.
- С 1 июля 2019 года нужно будет пробивать чеки при зачете предоплаты: потребуется два кассовых документа - при получении предоплаты и при передаче товара.
- Если предприниматель прекращает свою деятельность и это фиксируется в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, касса снимается с учета автоматически.
- Расширено понятие расчетов: теперь к ним относится не только любое движение денег в наличной форме и по безналу, но и зачет предоплаты (например, продажа по подарочным картам).
- Утвержден порядок действий в случае поломки фискального накопителя. Теперь надо сдавать сломанный ФН изготовителю для экспертизы. Если поломка произошла по причине заводского брака, она производится бесплатно. В течение пяти рабочих дней со дня поломки надо подать заявление о регистрации (перерегистрации) кассы с новым накопителем либо о снятии ее с учета. Если со сломанного ФН можно считать данные, их надо передвать в налоговую в течение 60 дней.
- Для ИП на патенте и плательщиков ЕНВД введение онлайн-касс отложили до 1 июля 2019 года.
- Получили отсрочку предприниматели, у которых нет наемных работников и заключенных трудовых договоров. Если предприниматель наймет работников, он должен в течение 30 дней зарегистрировать новую кассу.
- В 2018 году налоговая может оштрафовать предпринимателя до 50% от суммы, полученной за период торговли без онлайн-кассы, но не менее 10 000 рублей. Компаниям грозит штраф до 100%, но не меньше 30 000 рублей. С 1 июля будут также введены санкции за использование ККТ в фиктивных расчетах: организации могут наказать на сумму до 40 000 рублей, ИП - до 10 000 рублей. Будут штрафы и за неверно указанный в чеке маркируемый товар: с компаний смогут взыскать до 100 000 рублей, с предпринимателя - до 50 000 рублей. На эти же суммы оштрафуют, если не вовремя передавать в налоговую фискальные данные.
Онлайн-кассы начали поэтапно вводить с 2016 года, но с тех пор ситуация не раз менялась. Ниже - ответы на главные вопросы о применении новых ККТ в 2018-2019 году.
Посмотрите запись нашего семинара, на котором руководитель отдела продаж МоегоСклада Иван Кириллин рассказал о последних изменениях в 54-ФЗ: как выбрать кассу с учетом новых требований, какой вариант подойдет интернет-магазину, как перейти на ФФД 1.05 и НДС 20%.
Кого касается новая редакция 54-ФЗ
Кто обязан использовать онлайн-кассы в 2018-2019 году?
Нужны ли онлайн-кассы для ЕНВД и патента в 2019 году?
Онлайн-кассы для ЕНВД и патента нужны с 1 июля 2019 года. Но, если вы работаете в общепите или рознице и имеете наемных сотрудников, перейти надо было до 1 июля 2018.
Применяются ли онлайн-кассы при УСН в 2019 году?
Да. Те, кто торгует подакцизными товарами, в 2018 уже должны были использовать онлайн-кассы. Если вы этого еще не делаете - Те, кто занят в сфере общепита и имеет наемных сотрудников, должны были зарегистрировать ККТ до 1 июля 2018 года. А те, у кого работников нет, получили
Закон об онлайн-кассах: как применять БСО (бланки строгой отчетности)?
До 1 июля 2019 года организации и ИП, оказывающие услуги населению, могут выдавать БСО в бумажном виде. Исключение сделано только для общепита. После этой даты нужно перейти на электронный формат. Печатаются БСО на специальной ККТ - автоматизированной системе для бланков строгой отчетности. Требования к чекам и бланкам изменились - добавились новые реквизиты, например, надо указывать заводской номер фискального накопителя и название ОФД. Все
В торговые (вендинговые) автоматы обязательно устанавливать ККТ?
С 1 июля 2018 года торговые автоматы должны быть оборудованы ККТ. Можно использовать одну кассу для всех устройств. Если вы - ИП без сотрудников и торгуете с использованием автоматов, можете не использовать ККМ до 1 июля 2019 года.
Надо ли было применять онлайн-кассы в общепите в 2018 году?
О новой контрольно-кассовой технике
Во сколько обойдется онлайн-касса?
Стоимость новой ККТ составляет, по данным Минфина, около 25 000 рублей. У нас можно приобрести дешевле: например, комплект «Эконом». В него входит онлайн-касса, договор на год с ОФД и кассовая программа. Все цены -
Получат ли налоговый вычет те, кто приобретает новую ККТ?
Нужно ли обращаться в центр технического обслуживания (ЦТО) для регистрации кассового аппарата нового образца? Кто обслуживает онлайн-кассы?
Как настраивать МойСклад для работы с новой ККТ?
Мы предоставляем по настройке работы Моего Склада с новой кассой. Если все равно останутся вопросы - наша техподдержка круглосуточно на связи и поможет разобраться.
Работает ли точка продаж в МоемСкладе при отключении интернета?
Да. Вы сможете пробивать чеки, все совершенные продажи фиксируются в системе и фискальном накопителе. После восстановления связи данные автоматически отправятся в ОФД.
Можно ли отправить покупателю чек прямо из МоегоСклада? В том числе СМС-кой?
Да. Для этого в интерфейсе продавца в МоемСкладе есть поля для ввода контактных данных покупателя.
Как быть с возвратом товара в МоемСкладе по новой схеме?
МойСклад передает возвраты в фискальный регистратор. ФР автоматически отправляет эти данные в ОФД, а оттуда они поступают в налоговую.
Как в МоемСкладе работать с товарами без штрих-кода, например, с товарами на развес?
Штрих-коды никак не связаны с требованиями закона 54-ФЗ, они используются для удобной работы с товарами. МойСклад поддерживает поиск по наименованию и работу с весовым товаром.
В 2016 году были приняты существенные поправки к федеральному законодательству в сфере кассовой техники. Они устанавливали, что все предприятия и организации, которые за товары, либо выполнение работ и услуг принимают от клиентов наличку, должны применять на новые аппараты. Онлайн-касса с 2017 года кто должен перейти на новую ККТ это, в первую очередь те, кто и раньше использовал кассы и применял упрощенку либо общий режим налогов. Но в добровольном порядке их может использовать любой.
Онлайн-кассы представляют из себя специальные устройства, которые вместо памяти ЭКЛЗ теперь имеют специальный фискальный накопитель, а также обладают возможностью подключаться к интернету и передавать в налоговую сведения о выбитом чеке. Каждый субъект, который использует онлайн-кассу, должен иметь договор со специальной организацией - оператором ФД, производящим хранение сведений о выбитых чеках и передающем их в налоговую.
Как и раньше, новые ККА должны иметь на корпусе заводской номер, иметь устройство для печати чека (исключение - специальные кассы для онлайн-магазинов), а также часы для отражения правильного времени.
Главной целью использования онлайн-касс является полный контроль за всеми кассовыми операциями со стороны налогового органа, что должно обеспечить учет всех продаж и их налогообложение.
Чек онлайн кассы должен обязательно обладать рядом реквизитов, закрепленных в законе. В частности, он должен содержать перечень товаров или услуг с количеством, ценой и суммой, а также QR-код для проверки чека на сайте налоговой. Также по желанию покупателя, продавец обязан отправлять ему на электронную почту копию только что пробитого чека.
Внимание! Все аппараты, которые применялись ранее, не обладали таким функциями. Поэтому с 1 февраля их регистрация остановлена, а с 1 июля они вообще запрещены к применению. Тем не менее, разрешено некоторые из ранее использовавшихся кассовых аппаратов доработать, то такие изменения должны быть зафиксированы официально.
Кто должен применять онлайн кассы с 2017 года
Онлайн кассы с 2017 года новый закон определяет, что с 1 февраля до 1 июля 2017 года действует переходный период, когда старые кассы еще можно использовать, но поставить на учет либо произвести смену ЭКЛЗ уже нельзя.
С 1 июля в обязательном порядке должны применять онлайн-кассы субъекты, использующие общий режим и упрощенку. Они обязаны в полной мере фиксировать доход, получаемый наличными деньгами, для целей налогообложения.
К ним же относятся и продавцы алкоголя. Для них обязательный срок начала использования онлайн кассы сдвинули на 31 марта 2017 года. Кроме этого, с этой даты такой аппарат обязаны будут применять как те, кто и до этого пользовался кассой, так и субъекты на вмененке и патенте, которые от использования кассовой техники были освобождены. Онлайн касса для ИП торгующих пивом также стала обязательна, поскольку пиво и другие коктейли приравняли к алкогольным напиткам.
Внимание! Онлайн кассы для ИП на и , а также компании на ЕНВД, необходимо будет применять с 1 июля 2018 года. Поэтому пока они могут продолжать деятельность как раньше без каких-либо аппаратов. Данное послабление им дано потому, что при расчете налогов используется не полученный фактически доход, а рассчитанный на основании условных показателей.
Однако через год и им придется использовать онлайн-кассы, поскольку применяемые ими БСО также необходимо будет пропускать только через такой кассовый аппарат.
Вступившим в действие законом устанавливается круг лиц, которые освобождаются от использования онлайн-касс. К ним, в частности, будут относиться фирмы и предприниматели, которые осуществляют деятельность в местности без доступа к сети интернет.
Внимание! Порядок регистрации онлайн кассы у оператора фискальных данных и в налоговой описан в этой статье. Он несколько отличается от регистрации обычных ККТ.
В каком случае можно не применять онлайн кассы?
Сегодня закон определяет следующие освобождения от использования онлайн касс:
- Торговля на не оборудованных рынках;
- Торговля с транспортных средств;
- Ремонт обуви;
- Киоски, продающие газеты и журналы;
- Арендодатели, которые сдают в наем собственные жилые помещения.
Внимание! Кроме этого, использования касс необходимо только при платежах наличными деньгами. Если компания или предприниматель осуществляет прием денег только безналично на свой расчетный счет, и фактического оборота наличных денег не имеет, то приобретать онлайн кассу ему не нужно.
Также дано право не применять новое оборудование кредитным учреждениям, фирмам, работающим на рынке ценных бумаг, а также компаниям, организующим общественное питание в детских садах, школах и других образовательных учреждениях.
Также могут не покупать онлайн-кассу религиозные организации, продавцы товаров, признанных народным промыслом, продавцы почтовых марок и т. д.
Если в месте, где планируется использование кассы, отсутствует интернет-связь, то вместо нового аппарата можно использовать старый. Однако такого вида территории будут установлены законодательно и внесены в специальный реестр.
Льготы при использовании новых ККТ
В настоящее время в правительстве активно обсуждается законопроект, по которому субъект, использующий ЕНВД или ПСН, при приобретении онлайн-кассы будет иметь право на вычет в размере 18000 руб. Эта сумма будет учитываться при расчете размера обязательного платежа. Вычет в данном размере будет предоставляться на каждую приобретенную кассу.
Однако использовать право на льготу можно будет только в отношении тех аппаратов, которые были приобретены начиная с 2018 года.
Законопроект будет предполагать перенос неиспользованной суммы вычета на последующие налоговые периоды. Однако он будет выдаваться только один раз за каждый аппарат, а значит смена режима с ЕНВД на ПСН или обратно не позволит оформить льготу повторно.
Особенности применения онлайн касс для интернет магазинов
Еще одной причиной, по которой решено ввести онлайн-кассы, был полный контроль за деятельностью интернет-магазинов. В настоящее время предприниматели часто не регистрируют такие сайты, а прием платежей делают электронными деньгами, что не позволяет отслеживать поступающие денежные средства, а следовательно доходов, затруднительным.
Поправки к закону теперь вводят обязанность использовать кассовый аппарат при каждом факте продажи товара. При этом онлайн-касса для интернет-магазина должна непросто применяться, а при факте оплаты выдавать покупателю электронный чек.
В данном случае есть одно исключение - онлайн кассу можно не применять, если оплата за приобретенный товар поступает напрямую на банковский счет фирмы или ИП.
Также налоговая своим письмом установила, что если на момент введения онлайн-касс владелец интернет-магазина применял ЕНВД или патент, и обладал правом не использовать кассовый аппарат, то это право сохраниться за ним до 1 июля 2018 года, когда для этих категорий плательщиков онлайн-касса станет обязательной.
Обязанность использовать онлайн-кассу и отправлять покупателю электронный чек распространяется не только на наличные, но также и на оплату банковскими картами и электронными деньгами Webmoney или Яндекс-Деньги.
Особенностью кассы для онлайн-магазина является то, что она не должна печатать бумажный чек, а только в момент произведения оплаты покупателем отправлять ему электронный. По состоянию на апрель 2017 года такого рода критериям отвечает только один кассовый аппарат – АТОЛ 42 ФС.
Чек, который должен формироваться аппаратом, не отличается от обычной онлайн-кассы. Необходимо, чтобы в нем присутствовали все определенные законом реквизиты.
Внимание! Если магазин предоставляет услугу курьерской доставки, то сотрудник должен иметь при себе переносную кассу и в момент получения от покупателя денег выбить ему чек.
Особенности применения новых ККМ при торговли алкоголем
Несмотря на то что новым законом предусмотрен постепенный переход на онлайн кассы, для субъектов, торгующих пивом и алкогольной продукцией, использовать такие аппарату нужно уже с 31 марта 2017 года. Такую обязанность устанавливают поправки к закону об алкогольной продукции.
Новые кассы обязаны использовать все фирмы и предприниматели независимо от того, как именно осуществляется продажа. Это значит, что под его действие попадают даже выносные точки, торгующие пивом.
Более того, не определяются никакие льготы в зависимости от системы налогообложения, а значит что если предприниматель на ЕНВД или патенте торгует пивом или другим алкоголем, то он обязан использовать онлайн-кассу.
Необходимо отметить, что в этой части новый закон об алкоголе вступает в противоречие с законом о кассах. Последний, как известно, разрешает на вмененке и патенте начать применять онлайн-кассу с 1 июля 2017 года.
Однако специалисты считают, что закон по алкоголю, как более специализированный, имеет больший вес над общим законом о кассах. Официальная позиция налогового и других органов до сих пор не опубликована.
Важно! При выборе аппарата нужно помнить, что кроме передачи чеков в налоговую новая касса должна уметь работать и с ЕГАИС. При этом взаимодействовать с системой теперь обязаны не только реализаторы крепких алкогольных напитков, но и продавцы пива.
Стоимость перехода на новые кассовые аппараты
Нормы права требуют, чтобы онлайн кассы со временем были у всех хозяйствующих субъектов. Применение старых касс не допускается. При этом компаниям и ИП дано право модернизировать старые аппарат или же приобрести сразу новые кассы.
В первом случае многие производители данной техники предлагают целые наборы по модернизации касс. Денежные затраты на такие комплекты могут составлять в зависимости от марки кассового аппарата от 7000 до 15000 рублей.
При этом усовершенствование предполагает замену ЭКЛЗ фискальным накопителем информации.
Кроме этого, отдавая предпочтение модернизации кассы, имеет значение количество товаров в номенклатуре и объем операций. При значительных размерах этих показателей целесообразней приобрести новую онлайн-кассу.
|
Марка ККА |
Применение |
Ориентировочная цена |
| «Атол 30Ф» | Рекомендуется к применению в организациях малого бизнеса, где покупателей и заказчиков немного. | |
| «Viki Print 57 Ф» | Торговые места с небольшим количеством покупателей, поддерживает ЕГАИС |
20,5 тыс. р. |
| «Атол 11Ф» | Подходит для микропредприятий и фирм малого бизнеса с ограниченным числом покупателей, предоставляет возможность применять ЕГАИС, возможно использовать при торговле пивом. |
25,1 тыс. р. |
| «Viki Print 80 Plus Ф» | Аппарат наделен большим функциональными возможностями, например, отрез чеков в автоматическом режиме. Можно использовать на средних и крупных торговых точках, оснащен ЕГАИС, можно осуществлять торговлю пивом. |
32,0 тыс. р. |
| «Атол 55Ф» | Онлайн касса оснащена многими функциями, в том числе отрез чеков автоматически, подключение ящика для денег. Ее целесообразнее применять крупным фирмам с большими оборотами наличных платежей.
Есть ЕГАИС, можно применять при торговле пивом. |
31,0 тыс. р. |
| «Атол FPrint-22ПТК» | Возможно использование почти во всех отраслях, универсальный набор возможностей. Существует ЕГАИС, поддерживает торговлю пивом. |
33,5 тыс. р. |
| «Атол 90Ф» | В комплекте с аппаратом идет аккумуляторная батарея, что позволяет ее использовать до 20 часов на точках, где электричество отсутствует. Применяется при развозной и разносной торговле.
Есть ЕГАИС, можно использовать при реализации пива. |
20,0 тыс. р. |
| «Эвотор СТ2Ф» | Рекомендован для мест общественного питания и небольших магазинчиков, а также парикмахерских и косметических салонов.
Существует возможность организации складского учета. Есть сенсорный экран, а также операционная система Android. |
29,5 тыс. р. |
| «ШТРИХ-ON-LINE» | Маленькие магазинчики с небольшой номенклатурой товаров. |
15,6 тыс. р. |
| «ШТРИХ-М-01Ф» | Может использоваться в достаточно крупных торговых точках, может быть подключена торговому терминалу, есть автоматический отрез чеков. |
24,3 тыс. р. |
| «ККМ Элвес-МФ» | Используется на небольших торговых местах с ограниченным ассортиментом, оснащена аккумулятором, что дает возможность применять ее при выносной торговле |
11,6 тыс. р. |
| «АТОЛ 42 ФС» | Касса ориентирована на интернет-магазины, в ней отсутствует механизм для распечатки чеков. |
20,0 тыс. р. |
Порядок обслуживания касс
Законодательство не требует для новых кассовых аппаратов, имеющих онлайн связь с ОФД, обязательной проверки и обслуживания в специальных центрах. Данное правило распространяется только на старые машины, у которых есть еще ЭКЛЗ.
Хозяйствующий субъект на свое усмотрение принимает решение по проверке исходя из целесообразности с целью ремонта. Предполагается, что центры ТО возьмут на себя данную обязанность.
С этого года ЦТО нет необходимости при работе и обслуживании кассовых аппаратов осуществлять регистрацию в ИФНС, что было обязательным в прошлом.
Данное новшество позволит привлечь в данную отрасль много технических специалистов и новые фирмы.
Каждый владелец новой онлайн кассы имеет право выбрать:
- Оформить с техническим центром длительный договор на обслуживание.
- Привлекать специалистов ЦТО только по факту поломки и технической неисправности у кассового аппарата.
- Приглашать мастеров для ремонта, которые не работают в ЦТО, но обладают всеми необходимыми знаниями.
- Если в компании достаточно большое количество онлайн-касс, она может включить технического специалиста из данной области в штат своих работников.
Мы собрали всю полезную информацию про онлайн-кассы с 2017 года в одной публикации.
В июле 2016 года был принят 290 Федеральный закон об онлайн-кассах. Этот закон призван внести изменения в положения 54-ФЗ «О применении ККТ». По новым правилам все кассовые аппараты должны с 1 июля 2017 года передавать электронные копии чеков онлайн в налоговую.
Новшества затрагивают даже тех ритейлеров, которые раньше не работали с ККТ — ЕНВДшников и ПСНщиков. Онлайн-кассы для предпринимателей на ЕНВД и ПСН станут обязательными с 1 июля 2018 года.
Изменения 54-ФЗ — это самая глобальная реформа в ритейле за последние 10 лет.
С момента написания статьи вступили в силу несколько важных изменений закона, вышли новые разъяснения от ФНС.
Прочитайте публикацию с актуальной информацией:
Подробнее о том, что сейчас происходит:
Что такое онлайн-касса
Онлайн-касса — это кассовый аппарат, который отвечает новым требованиям:
- печатает qr-код и ссылку на чеке,
- отправляет электронные копии чеков в ОФД и покупателям,
- имеет встроенный в корпус фискальный накопитель,
- свободно взаимодействует с аккредитованными ОФД.
Все требования к онлайн-кассам описаны в новом законе и обязательны для всех кассовых аппаратов с 2017 года.
Онлайн-касса — это не обязательно совершенно новый кассовый аппарат. Многие производители дорабатывают кассы, выпущенные ранее.
Например, все кассы и фискальные регистраторы Вики возможно доработать до онлайн-кассы. Цена комплекта доработки — 7500 рублей. В сумме учтена стоимость фискального накопителя (6000 рублей), шильды и документации с новым номером ККТ (1500 рублей). Обновление ПО на всех кассах Вики происходит автоматически.
Новые кассы (доработанные и совсем новые) занесены в специальный реестр моделей ККТ и утверждены Федеральной налоговой службой.
Как работает онлайн-касса и что теперь должно быть на чеке
Процесс продажи на онлайн-кассе теперь выглядит так:
Чек онлайн-кассы содержит:
Если покупатель попросил отправить электронную копию чека, то в бумажном нужно указывать электронную почту клиента или его абонентский номер.
Адрес продажи варьируется в зависимости от вида торговли. Если касса установлена в помещении, то необходимо указать адрес магазина. Если торговля ведётся с автомобиля, то указывается номер и название модели авто. Если товары продаёт интернет-магазин, то на чеке должен быть указан адрес сайта.
Фамилию кассира не нужно указывать в чеках из интернет-магазинов.
Новые термины
Оператор Фискальных Данных (ОФД) — организация, отвечающая за приёмку и передачу фискальных данных в налоговую. Также Оператор хранит эту информацию 5 лет и обеспечивает отправку копий электронных чеков клиентам. Список аккредитованных ОФД представлен на сайте ФНС.
Реестр онлайн-касс — это перечень кассовой техники, готовой к работе по новым правилам и официально одобренной Федеральной налоговой службой России. На декабрь 2016 года реестр контрольно-кассовой техники содержит 43 модели ККТ. Список обновляется, с ним любой желающий может ознакомиться на сайте налоговой. Каждая конкретная касса также вносится в реестр экземпляров ККТ.
Фискальный накопитель шифрует и передаёт фискальные данные в ОФД. ФН пришёл на замену ЭКЛЗ.
Фискальные данные — это информация о финансовых операциях, проводимых на кассе. Технические требования к фискальному накопителю описаны в законе, сейчас на рынке доступна для покупке одна модель фискального накопителя. Каждый экземпляр ФН также внесен в специальный реестр.
Срок действия фискального накопителя для всех предпринимателей разный и зависит от применяемой системы налогообложения:
- ОСНО - 13 месяцев
- УСН, ПСН, ЕНВД - 36 месяцев
Началом срока службы фискального накопителя является дата его активации. Владелец ККТ обязан хранить ФН после замены 5 лет. Менять ФН предприниматель может самостоятельно. Но чтобы избежать проблем с регистрацией или заменой фискального накопителя, мы рекомендуем всё-таки обращаться в сервисные центры.
Купить фискальный накопитель вы можете в своем сервисном центре. Стоимость ФН — от 6000 рублей.
Договор с ОФД — обязательный документ по требованиям нового закона. Без него не получится даже зарегистрировать онлайн-кассу. Однако поменять оператора владелец кассы может в любой момент. Стоимость услуг ОФД — от 3000 рублей в год.
Кто должен перейти на онлайн-кассы
Переход на онлайн-кассы проходит в несколько этапов и затрагивает:
- предпринимателей, которые уже применяют ККТ,
- торговцев акцизными товарами,
- владельцев интернет-магазинов,
- предпринимателей, оказывающих услуги населению и не применяющих кассы, В том числе ИП на ЕНВД, УСН и ПСН,
- владельцы вендинговых и торговых автоматов, а также платежных терминалов.
Предприниматели, которые используют бланки строгой отчетности (БСО), тоже попадают под нововведения.
Форма бланков строгой отчетности меняется. С 1 июля 2018 года все БСО должны быть напечатаны при помощи специальной автоматизированной системы. Эта система — разновидность онлайн-кассы и она тоже передаёт данные онлайн. .
Сроки перехода на онлайн-кассы: 2017-2018 гг.
| 1 февраля 2017 года |
Владельцы вновь регистрируемых ККТ
Начинается переход на онлайн-кассы и прекращается замена ЭКЛЗ и регистрация касс по старому порядку. |
| 31 марта 2017 года |
Все организации и ИП, которые продают алкоголь
! Исключение: организации и ИП на ЕНВД и ИП на ПСН, которые торгуют слабоалкогольными напитками Продавцы подакцизного алкоголя обязаны применять онлайн-кассы с 1 апреля 2017 года. Продавцы пива, сидра и других слабоалкогольных напитков переходят на онлайн-ККТ в зависимости от выбранной системы налогообложения. |
| 1 июля 2017 года |
Организации и ИП на ОСН, УСН и ЕСХН
После этой даты нельзя использовать кассы с ЭКЛЗ, все ККТ должны работать с фискальным накопителем. |
| 1 июля 2018 года |
|
| 1 июля 2019 года |
|
Очень часто предприниматели задают вопрос: «Если компания работает на двух системах налогообложения УСН и ЕНВД, когда переходить на новые правила?»
С 1 июля 2017 года налогоплательщики на УСН должны применять онлайн-кассу. Параллельные режимы налогообложения не играют никакой роли. Кроме того, по каждому режиму пробивается отдельный чек.
Кто освобожден от онлайн-касс
От работы с кассами, как и раньше, освобождены: представители малого бизнеса, оказывающие услуги по ремонту обуви, продавцы на необорудованных рынках, торговцы продукции с цистерн и тележек, газетные киоски, люди, сдающие в аренду собственное жилье, организации с безналичной оплатой, кредитные организации и компании, занятые на рынке ценных бумаг, кондукторы и предприятия общественного питания в образовательных учреждениях.
Религиозные объединения, торговцы предметов народного промысла и почтовых марок тоже могут продолжить работу без ККТ.
Предприниматели в труднодоступных и отдаленных местностях могут работать без кассы. Правда, перечень таких областей определяют руководители на местах.
Как перейти на онлайн-кассу
Переход на онлайн-кассы с 2017 года — фактор, который напрямую влияет на дальнейшую работу бизнеса, подойти к нему следует ответственно.
Главное — не затягивать. Если вы планируете заняться переходом, скажем так, поздней весной, то есть все шансы запоздать с переходом на онлайн-кассу к июлю 2017 года.
Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.
Опыт внедрения системы ЕГАИС для торговцев алкоголем показал, что предприниматели до последнего откладывают модернизацию оборудования. Это порождает много сложностей: производители онлайн-касс не в успевают подготовить должным образом оборудование, логистические службы испытывают колоссальную нагрузку и срывают сроки, а магазины по всей стране простаивают без возможности законной торговли. Ну или торгуют с риском получить штраф.
Чтобы замена ККТ на онлайн-кассу не доставила неприятностей, рекомендуем заняться этим вопросом уже сейчас.
Выбрать онлайн-кассу для перехода на 54-ФЗ
Решения для любого бизнеса
Порядок перехода на онлайн-кассы
Итак, чтобы перейти на онлайн-кассу мягко, планируйте досконально и действуйте поэтапно:
1. Выясните, можно ли доработать имеющееся оборудование
Обратитесь к производителю вашей кассы. Если технику можно обновить, узнайте цену комплекта доработки для онлайн-кассы и, главное, включен ли в эту стоимость фискальный накопитель.
К этой сумме прибавьте работу ЦТО (или АСЦ) по доработке ККТ. Хотя регистрация кассы и накопителя на сайте ФНС технически не сложная, но даже специалисты, которые проводят регистрацию первый раз, иногда ошибаются. Если ошибётся специалист АСЦ, то ФН (6500 руб.) вам заменят за счет АСЦ. Если ошибку допустите вы, то и платить за замену накопителя придётся вам.
Если вашу кассу можно доработать, не спешите радоваться. Зачастую лучше купить новую онлайн-кассу, чем переделывать старую кассовую технику (стоимость доработки некоторых касс сопоставима со стоимостью новой кассы).
Чтобы не потратить деньги зря, проведите небольшое исследования рынка. Узнайте, сколько стоит доработка ККТ в среднем по рынку (у разных производителей), сколько стоит новая онлайн-касса. Сравните функционал старой доработанной кассы и новой онлайн-кассы. Если каждый шаг и малюсенькая доработка стоит дополнительных 100 рублей — это повод задуматься и поискать альтернативы.
2. Проверьте, есть ли рассматриваемое вами оборудование в реестре ФНС:
- Проверка онлайн-касс - сервис ФНС для проверки экземпляров ККТ.
- Проверка фискальных накопителей - аналогичный сервис для проверки фискальных накопителей (чтобы вам не продали сломанный или уже использованный накопитель).
3. Составьте график замены ЭКЛЗ
Чтобы не переплачивать за работу ЭКЛЗ, уточните когда заканчивается её срок службы. По окончанию работы ЭКЛЗ вам лучше сразу установить фискальный накопитель и перейти на онлайн-кассы.
4. Проведите интернет в магазин
Интернет для онлайн-кассы должен быть стабильным. Уточните, если ли у интернет-провайдеров вашего региона специальные тарифы (также вы можете проконсультироваться в вашем АСЦ). Выясните, что для вас подойдет: проводной интернет или Wi-Fi модем.
5. Уточните наличие обновлений кассовой программы
Если вы работаете с кассовым ПО, например, с товароучетной системой, обязательно выясните, будет она дорабатываться до работы по новым правилам, совместима ли она с онлайн-кассой, сколько будет стоить доработка и когда она будет проведена. Кассы Вики работают со всеми товароучётными системами бесплатно — у нас это базовый функционал.
После всей подготовительной работы определитесь, когда вам переходить на онлайн-кассу.
6. Снимите с учета ФНС старую ККТ
Обратитесь в ваш ЦТО и снимите отчет с ЭКЛЗ. Напишите заявление о снятии с учета и отправляйтесь в налоговую. На руках у вас должно остаться карта владельца ККТ с отметкой о снятии с учета.
7. Выберите ОФД и заключите с ним договор
Это обязательное условие для регистрации онлайн-кассы. Изучите возможные варианты, условия и предоставляемый сервис. Договор ОФД — это оферта в электронном виде, которую вы акцептуете при регистрации на сайте. То есть вам не нужно оформлять бумаги или ехать в отделение.
После заключения договора смело переходите к завершающей части — регистрации онлайн-кассы.
8. Зарегистрируйте онлайн-кассу
Новый закон допускает два варианта регистрации онлайн-кассы: классический и электронный.
Классический способ ничем не отличается от старого. Вы собираете документы, берете новую кассу с фискальным накопителем, идете в налоговую, заполняете заявление и ждёте. Через некоторое время вам выдают регистрационный номер.
Электронный способ регистрации онлайн-кассы позволяет сэкономить время. Чтобы установить онлайн-кассу, вам понадобится электронно-цифровая подпись. Получите её заранее в любом удостоверяющем центре.
Как зарегистрировать онлайн-кассу:
- На сайте nalog.ru зарегистрируйтесь в личном кабинете.
- Заполните заявление на сайте ФНС.
- Введите регистрационный номер онлайн-кассы и фискального накопителя.
- Заполните реквизиты ОФД.
Если вы всё сделали правильно, ФНС выдаст вам регистрационный номер ККТ. .
Новые штрафы
Штрафовать за нарушения новых правил будет ФНС. Взыскания начнутся уже с 1 февраля 2017 года. Размер взысканий: от 3000 рублей, до запрета торговли.
Процедура оформления административного нарушения стала проще. При первом нарушении в ряде случаев возможно устное предупреждение, но при повторном — приостановка торговли до 3-х месяцев, а это фактически гибель для магазина.
Чтобы избежать проблем, соблюдайте все требования нового законодательства.
Как выбрать онлайн-кассу
Прежде всего, составьте свой собственный список требований к кассе. Определиться с требованиям вам помогут ответы на простые вопросы о вашей торговой точке.
Собираетесь ли вы использовать кассу, как средство автоматизации бизнеса? Если да, то вам понадобится касса, которая умеет работать с распространенными товароучётными системами (1С и производными). Если не собираетесь — выбирайте кассу, которая, по крайней мере, умеет выгружать данные о продажах в таблицы Excel.
Продаете ли вы или собираетесь продавать алкоголь? Если ответ положительный, то касса должна быть адаптирована для ЕГАИС, то есть поддерживать работу с УТМ и иметь функции, например, списания остатков.
Есть ли у вас знакомый или штатный айти-специалист? Теперь касса — это ИТ-система, в которую входит не только кассовый аппарат, но также интернет-соединение, связь с ОФД и криптографическое средство. Если у вас в штате не предусмотрен сотрудник, который сможет провести оперативную диагностику всей системы в случае поломки, то имеет смысл заключить договор с сервисным центром.
Определившись с основными характеристиками, вы сможете принять решение.
Пример: выбрать кассу для магазина у дома
Допустим, у вас небольшой магазин «у дома»: в ассортименте есть пиво и другой некрепкий алкоголь. Торговля идёт хорошо, но вы хотите увеличить продажи, не замораживая при этом, большие суммы в товаре. В штате у вас есть 1 кассир, ему на смену выходите вы лично.
Получается, что вам нужна касса, которая поддерживает ЕГАИС, работу с товароучётными системами и вам понадобится техническая поддержка.
Вам подойдёт касса Вики Мини Ф — она полностью соответствует требованиям 54-ФЗ, имеет все функции, необходимые для работы с ЕГАИС и совместима со всеми товароучётными системами. Техническую поддержку вам окажет региональный сертифицированный партнёр, у которого вы купите кассу.
Пример: выбрать кассу для парикмахерской
Или иначе: у вас несколько парикмахерских салонов по городу. Естественно, никаким алкоголем вы не торгуете и не собираетесь. Информацию о клиентах вы собираете в общую ЦРМ-систему. В штате есть компьютерщик, который эту систему настраивает и помогает решать другие технические проблемы.
В этом случае, вам достаточно бюджетного комплекта: ККТ Вики Принт 57 Ф и системного блока Вики Микро. Все необходимые инструкции ваш технический специалист найдёт в разделе поддержки «Дримкас» и ОФД, который вы выберете.
Если у вас не обычная парикмахерская, а салон премиум-класса, то вам больше подойдёт комплект Вики Классик и Вики Принт 80 Плюс Ф — он не сильно отличается по функциям от бюджетных касс, но его дизайн разработан специально для бутиков, салонов и дорогих кафе.
Выберите свою онлайн-кассу
Требованиям 54-ФЗ и ЕГАИС полностью отвечают кассы Вики.
С 15 июля 2016 года вступил в силу Федеральный закон № 290-ФЗ который вносит правки в закон №54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники"
Теперь большинство бизнесменов должны перейти на онлайн-кассы, а вся контрольно-кассовая техника будет отправлять электронные версии чеков в ФНС через интернет. Электронную ленту нужно будет заменить на фискальный накопитель, подключить ККТ к сети и заключить договор с оператором фискальных данных для отправки чеков.
Онлайн кассы в 2017 году: основные положения
1. Изменилась схема работы с налоговыми органами, все данные с чеков будут отправлять в ФНС через интернет.
2. Упростилась регистрация кассового аппарата, не нужно ездить в налоговую, достаточно зайти на сайт nalog.ru и зарегистрировать ККТ через личный кабинет.
3. Предприниматели, которые на данный момент не используют ККТ, будут обязаны до 1 июля 2018 года приобрести онлайн-кассы и отправлять данные в налоговую службу.
4. Изменения коснулись также чеков и бланков строгой отчетности, теперь в них увеличится количество данных которые должны присутствовать.
5. Появились так называемые операторы фискальных данных, они будут осуществлять прием, хранение, обработку и передачу фискальных данных в Федеральную Налоговую Службу.
6. Кассовые аппараты технически станут немного другими, ЭКЛЗ заменит фискальный накопитель.
7. Не всех обяжут использовать онлайн-кассы, существует перечень видов деятельности которым новая ККТ не понадобится.
Применение ККТ в 2017 году - как это будет
Покупатель приходит в магазин за покупкой, кассир сканирует шрих-код на упаковке, фискальный накопитель, находящийся внутри ККМ сохраняет чек, подписывает его фискальным признаком, и отправляет данные по чеку ОФД. Оператор фискальных данных обрабатывает информацию, отправляет ответ обратно кассе, а данные по чеку в ФНС.
Далее покупатель получает чек, либо 2 чека по желанию (один бумажный и один электронный, на почту или телефон)
Поэтому в соответствии с законом 54-ФЗ, все точки продаж обязательно должны быть подключены к интернету.
Но стоит отметить, что скорость пробития чека не будет зависить от скорости интернета, данные будут передаваться параллельно и даже если сеть пропадёт, то информация по чеку в ОФД будет передана позже, как только связь восстановится.
Обязательные реквизиты чеков и БСО для онлайн-касс
Ввиду новых требований, которые касаются ККТ, появились новые требования, которые теперь предъявляются к чекам и БСО . В них в обязательном порядке должна быть следующая информация:
Информация о налоговой системе продавца
- адрес сайта оператора фискальных данных
- признак расчета (приход или расход)
- форма расчета (наличные или электронный платеж)
- сумма расчета с отдельным указанием ставки и размера НДС
- заводской номер фискального накопителя
- дата, время и место осуществления расчета
- наименование товаров
- номер телефона или email покупателя, если чек или БСО передаются в электронной форме
Регистрация ККМ в налоговой: как зарегистрировать кассовый аппарат по новому
Кассовый аппарат с передачей данных поставить на учет в налоговую будет гораздо проще и быстрее, чем обычный. Владелец должен будет лишь зарегистрироваться на сайте налоговой службы nalog.ru и оставить запрос на фискализацию кассы, далее подписать заявку своей электронной подписью и ожидать подтверждения.
После того как налоговая служба получит данную информацию, она отправит предпринимателю регистрационные данные, а в аппарат внесутся данные по фискализации. Теперь не нужно будет посещать ФНС лично с контрольно-кассовым аппаратом, а также заключать договор с ЦТО.
Стоимость онлайн-кассы
После того как закон официально вступил в силу, стало понятно, что применение онлайн ККТ для бизнеса станет обязательным. Давайте разберёмся, сколько стоит онлайн касса и из чего будет состоять стоимость самой бюджетной онлайн ККТ:
1. Фискальный регистратор - производители говорят, что стоимость фискальных регистраторов с фискальным накопителем не будет превышать стоимость обычных. Возьмем в расчёт минимальную цену 20 000 руб. Комплекты модернизации будут обходиться в среднем от 5 до 15 тысяч рублей.
2. Договор с Оператором Фискальных Данных обойдется в 3 000 рублей в год.
3. Услуги ЦТО официально больше не нужны, не будем их брать в расчёт.
4. Кассовое ПО - здесь стоимость может кардинально отличаться, но мы возьмем в среднем 7 000 руб. за одну онлайн-кассу.
Тем самым мы высчитали, что минимальная стоимость перехода на онлайн-кассы используя ПО и фискальный регистратор выйдет порядка 37 000 рублей (используя комплекты модернизации, можно сэкономить до 10 тысяч рублей). Но если рассмотреть традиционные POS-терминалы, то стоимость сразу возрастёт минимум в 2 раза.
Переход на онлайн-кассы с 2017 года: этапы и сроки
1. Для тех предпринимателей кому было разрешено не применять ККТ, предусмотрена отсрочка до 01.07.2018 года.
2. Также отсрочку до 1 июля 2018 года получили вендинговые компании.
3. Помимо этого в законе имеется список видов торговли, в которых разрешено не применять кассовую технику онлайн.
4. Все, кто не попал в 3 пункта описанные выше, обязаны применять онлайн-кассы с 1 июля 2017 года. А с 1 февраля 2017 года уже невозможно зарегистрировать кассу старого образца.
Можно ли сейчас купить онлайн ККТ?
Новая контрольно-кассовая техника сейчас активно продается, но стоит заметить, что техника старого образца которая была зарегистрирована до 01.02.2017 сможет без проблем использоваться до 01.07.2017. Но будьте осторожны, не откладывайте покупку онлайн-кассы на последний срок, эксперты прогнозируют дефицит кассовой техники в 2017 году и купить онлайн ККМ быстро не получится.
ККМ с онлайн передачей данных: штрафы с 2017 года
За неприменение ККТ либо за неправильное применение контрольно-кассовой техники грозят штрафы:
1. ККТ не соответствует требованиям - 10 000 рублей.
2. Чек не отправлен покупателю - 10 000 рублей.
3. Торговля без ККТ - 30 000 рублей.