Населению и правительствам государств свойственно делать накопления. Мотивация и формы такого явления могут быть различными, но они являются очень важным экономическим фактором. Поэтому вопросы о норме сбережений, об эффективной форме накоплений и об их диверсификации всегда остаются актуальными.

Понятие сбережений

Здравомыслящий человек понимает, что необходимо иметь определенный финансовый запас на непредвиденный случай. Это понимание приводит к тому, что люди начинают откладывать деньги. Так появляются сбережения. Накопление сбережений – это отложенное потребление. Человек или организация не тратит ресурсы в данный момент, а собирает средства, чтобы израсходовать их в определенной ситуации. Мотивацией к сбережению обычно служат следующие четыре фактора:

1. Предосторожность. В этом случае человек или государство стремится подстраховаться на случай возникновения форс-мажорных обстоятельств, снижения доходов или повышения расходов.
2. Обеспечение старости и случаев нетрудоспособности. Для многих людей это является главным мотивом для накопления сбережений. На объем этих отложенных средств влияет общая экономическая ситуация в государстве, уверенность человека в судьбе своих "кровных", продолжительность жизни в государстве.
3. Накопление с целью передачи по наследству. При достижении определенного уровня благосостояния человек может начинать задумываться о материальном обеспечении своих потомков, что приводит к необходимости продолжать копить средства и после выхода на пенсию.
4. Отложенный спрос. Для совершения крупных покупок человек готов откладывать деньги, отказываясь от какого-то потребления сегодня.

Сбережения – важный экономический феномен, который связан с целой цепью инструментов и явлений в экономике.

Роль накоплений в экономике

Накопление сбережений – это важное экономическое явление, здесь сходятся интересы населения, государства и организаций, предоставляющих различные услуги по обслуживанию накапливаемых ресурсов. Сбережения являются важнейшим показателем реального уровня жизни населения в стране, а также они представляют собой мощный инвестиционный ресурс, который способен влиять на экономическое развитие государства. Накопления граждан могут быть источником инвестиций и кредитования хозяйственной деятельности экономических субъектов. Вследствие преобразования этих средств в инвестиции происходит приток финансов в экономику, что оживляет ее и создает дополнительные стимулы для роста. Поэтому важно, чтобы население доверяло свои деньги финансовым организациям, а не хранило ресурсы дома. Обслуживание сбережений граждан является основной деятельностью целого ряда организаций, их работа в целом благоприятно воздействует на активность экономики.

Средства сбережений

Формы сбережений могут быть разными, равно как и средства. О чем идет речь? Средство сбережения – это установленный эквивалент стоимости, сохраняемый для последующего обмена на товары и услуги. Самым распространенным вариантом являются деньги. Но возможно накопление сбережений и в таких общепринятых средствах, как драгоценные металлы и камни, недвижимость, инвестиционные монеты, ценные бумаги и другие финансовые инструменты, предметы искусства. Средствами накопления могут выступать, по сути, любые материальные объекты, обладающие ликвидностью. Однако здесь возникает вопрос о сохранении ценности инструмента. Например, в периоды высокой инфляции деньги могут стать невыгодным средством для накопления. Или, например, цена драгоценных металлов может сильно упасть при обнаружении нового крупного месторождения этого металла.

Норма сбережений

Понятия «норма сбережения», «норма накопления» могут рассматриваться в двух аспектах:

1. Микроэкономический, т. е. в рамках одного домохозяйства. В этом случае норма накопления – это сберегаемая часть дохода по отношению ко всему доходу, получаемому семьей.

2. Макроэкономический подход определяет норму накопления как часть вложений во внутренний валовой продукт страны. Это маркер, сигнализирующий о состоянии экономики. Чем выше норма сбережений, тем лучше состояние экономики.

Также понятие «норма накопления» применяется в рамках распределения доходов предприятий разной формы собственности. В зависимости от разных факторов она может варьироваться от 10 до 40 % общего дохода семьи, предприятия, страны. На нее влияют размер процентной ставки ссуды в стране, объем национальной прибыли, налоговая политика, норма дохода внутри национальной экономики или общий объем сбережений населения. Для отдельного домохозяйства норма сбережения определяется, исходя как из внешних, макроэкономических факторов, так и из внутренних, например целей. Так, в слабых экономиках с неблагоприятными прогнозами обычно есть тенденция к уменьшению норм сбережения, и наоборот, в стабильных государствах люди легче откладывают деньги.

Способы накопления сбережений: понятие и виды

Почти любой человек рано или поздно начинает задумываться об инвестициях, такие решения несвойственны только беднейшим странам и людям. И тогда возникает вопрос о том, как и в чем лучше хранить деньги. Существует несколько способов делать накопления. Традиционно их делят на денежные и не денежные (например, накопление сбережений во вкладах и ценных бумагах). Каждый из этих видов имеет свою специфику. Также выделяют способы накопления по срокам сохранения средств: долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные. Например, недвижимость и ценные бумаги нет смысла покупать для быстрой оборачиваемости.

Денежные способы сбережений

Чаще всего накопление сбережений производится в денежной форме. Преимущество такого способа в том, что владелец сохраняет свою покупательную способность, может относительно быстро вернуть средства в оборот, для проведения операций по накоплению обычно достаточно общих финансовых знаний. К денежным средствам сбережения относят накопление национальных валют, металлических монет, а также использование услуг финансовых организаций. Наиболее частыми видами денежного накопления являются:

• наличные деньги (в национальной или иных валютах);
• банковские вклады (к ним относятся сберегательные счета, срочные вклады и депозиты).

Недостатком такого способа сбережения является большая зависимость от экономической системы. Так, растущая инфляция может уничтожить всю доходность по вкладам. Также недостатком такого способа является низкая доходность вложений, так как никакая финансовая организация не может предложить больших процентов.

Не денежные способы сбережений

В этом случае от населения потребуются специальные знания и навыки или помощь посредника (брокера). На рынке не денежных накоплений гораздо выше риски, но и доходность может быть очень высокой. К этим формам относят такие способы сбережений:

1. Пенсионные и страховые фонды – это способ долгосрочного хранения средств с сильно отложенным потреблением.
2. Накопление сбережений во вкладах и ценных бумагах – это использование особых инструментов, дающих нередко очень высокую доходность. Но такие вложения могут быть очень рискованными.
3. Драгоценные металлы и камни – этот способ связан с трудностью уловить конъюнктуру рынка, но вложения могут принести большую прибыль.
4. Недвижимость. Такие вложения могут быть доходными, но прибыль может быть получена обычно через длительный срок. Этот способ связан с трудностями возврата инвестиций, так как квартиру, например, сложно продать быстро и выгодно. Из-за такой долгой оборачиваемости вложения в недвижимость – это не просто сбережение, а скорее инвестиция.

Сбережения и инвестиции

Термины «накопления», «сбережения», «инвестиции» часто используются как синонимы, хотя между ними есть отличия. Накоплениями обычно называют денежные и не денежные активы, сбережения – это именно деньги, а инвестиции – вложения в какие-либо экономические проекты с целью получения прибыли. Отличие инвестиций от сбережений заключаются в следующем:

1. Сбережения – это обычно «короткие» деньги, т. е. их можно быстро изъять из оборота, а инвестиции, напротив, – «длинные» деньги, т.к. вернуть их можно только после получения прибыли.
2. Сбережения обычно приносят гарантированную прибыль (если это вклады в финансовую организацию), в случае с инвестициями никаких гарантий обычно нет и быть не может.
3. Сбережения не требуют от вкладчика особых усилий, а вот инвестиции нужно планировать, просчитывать, и это – серьезная и рискованная работа.

Личные сбережения

Когда речь идет о физических лицах и их деньгах, то имеются в виду личные накопления или собственные сбережения граждан. Это объяснимо тем, что именно население является основным источником накоплений в финансовых организациях. Предприниматели обычно являются инвесторами. Управлять своими сбережениями многим людям не позволяют навыки и образование, поэтому они довольствуются небольшим, но гарантированным доходом и несут деньги в банки. Специалисты рекомендуют диверсифицировать личные накопления и вкладывать их в разные инструменты: пенсионные фонды, банки, акции, чтобы получать различный доход и меньше рисковать. Откладывать финансисты советуют не менее 10 % совокупного дохода, и у человека всегда должен быть минимальный запас средств, чтобы он смог прожить при потере источника прибыли не менее 6 месяцев.

Проблема сохранности сбережений

Когда речь заходит про накопление сбережений, то сразу возникает проблема рисков. Наименее опасный способ – это помещение денег в банк, хотя там все равно остается риск потери вкладов, но он незначителен. Нужно распределять свои кровные в нескольких банках, чтобы не превышать гарантированно застрахованную государством сумму. Гораздо более серьезными являются инфляционные риски, которые могут минимизировать или вообще уничтожить прибыль от вложений. Поэтому нередко люди задумываются об инвестициях. Но в этом случае риски значительно возрастают. Можно вложить деньги в недвижимость, но нет гарантии, что через какое-то время она не упадет в цене, то же самое относится и к ценным бумагам, драгоценным металлам. При выборе места инвестирования нужно обязательно консультироваться со специалистами, чтобы избежать необоснованных рисков.

В первых числах ноября в Волгоградской области прошла Всероссийская неделя сбережений. Консультанты-методисты провели 217 мероприятий с жителями нашего региона по вопросам повышения финансовой грамотности.

Одной из дискуссионных тем стало личное финансовое планирование, а именно вопрос безопасности формирования сбережений. Какие способы сохранения денег являются самыми надёжными? Как сделать так, чтобы деньги не обесценились в результате инфляции или не были потеряны при банкротстве финансовой структуры, в которой они хранятся? Корреспондент «АиФ-Волгоград» обратился за разъяснением к Елене Радионовой, консультанту-методисту Регионального центра финансовой грамотности, кандидату экономических наук, доценту.

Елена Александровна, какие безопасные способы хранения денег вы можете посоветовать?

В настоящее время для подавляющего числа россиян наиболее ликвидными и безопасными способами хранения денег продолжают оставаться банковские вклады. К сожалению, зачастую они не покрывают инфляцию. Поэтому можно также рассматривать и другие инструменты финансовых компаний, которые позволяют не только сохранить средства, но и заработать на процентах. Однако всегда нужно помнить, что чем выше доходность, которую вам предлагают, тем выше будет риск подобных инвестиций.

Скажите, какие факторы необходимо учитывать при выборе того или иного способа хранения денег?

Во-первых, сумма средств, которые вы планируете сберечь. Если речь идёт о небольших суммах, которые вы будете ежемесячно откладывать на «чёрный день», формируя так называемую финансовую подушку безопасности, то оптимальным вариантом станут банковские вклады. Если же вы располагаете значительной суммой, можно рассмотреть вложение денег в облигации, недвижимость, акции и другие инструменты.

Ещё одним фактором, на который следует обратить внимание, является срок, по истечении которого вы планируете использовать ваши сбережения. Только в случае долгосрочных целей есть смысл говорить о таких инструментах, как инвестиционные счета, ПИФы, а также приобретение недвижимости или драгоценных металлов. При выборе способа хранения денег важно понимать плюсы и минусы каждого инструмента.

А каковы преимущества и недостатки хранения денег на депозите в банке?

Безусловным преимуществом является гарантия их сохранности, которая обеспечена соответствующим законом. Ваши сбережения в сумме до 1400 тыс. руб. застрахованы. В случае банкротства банка вы их не потеряете. Обратите внимание, что все начисленные проценты включаются в расчёт страхового возмещения, но для этого они должны быть причислены к основной сумме вклада, т.е. капитализированы в соответствии с условиями договора. Ещё один плюс - наличие процентов по банковским вкладам, что позволит вам сохранить ценность ваших сбережений в отличие от хранения денег дома.

Недостаток банковских вкладов - их низкая доходность. Поэтому если вы планируете не только сохранить, но и приумножить ваши сбережения, то этот вариант не для вас.

В России очень популярным инструментом сбережений считается вложение в недвижимость. Насколько эффективен такой способ сохранения сбережений?

Рыночная стоимость недвижимого имущества обычно растёт с ростом общего уровня цен, что позволяет сохранить реальную стоимость денег. Кроме того, её можно сдавать, обеспечивая дополнительный пассивный доход. Однако недвижимость не обладает хорошей ликвидностью, которая зависит от многих факторов: месторасположения объекта, экономической ситуации в стране и т.д. Также цены на недвижимость достаточно высокие, а в период кризиса её стоимость падает. И не нужно забывать о дополнительных расходах, связанных с содержанием недвижимости (коммунальные расходы, налоги и т.д.). Поэтому выбирая вариант приобретения недвижимости для сохранения сбережения, необходимо учитывать все плюсы и минусы.

Елена Александровна, можно рассматривать приобретение драгоценных металлов как способ сохранения денег? Или это в большей степени инвестиционный инструмент?

В последнее время приобретение драгоценных металлов с целью долгосрочных сбережений становится все более популярным. Согласно статистике, спрос и цены на золото и серебро растут именно в нестабильных экономических условиях, что отличает данный инструмент от других. И даже если вы не сможете получить высоких доходов, вам удастся избежать потерь, связанных с инфляцией. Поэтому покупку драгоценных металлов можно рассматривать и как инструмент инвестирования, и как способ формирования сбережений. Однако, опять же стоит помнить о том, что, например, металлические счета не застрахованы АСВ в отличие от вкладов. А значит, к выбору банка нужно подходить очень внимательно.

Для покупки товаров длительного пользования, которые приобретаются нерегулярно и достаточно дороги, как правило, необходим запас денежных средств. Поэтому бюджет в семье строят так, чтобы часть денег осталась неизрасходованной. Где же хранить накопленные сбережения? Хранить деньги дома невыгодно, они постоянно должны работать – приносить доход семье и всему обществу. Для этой цели можно хранить деньги в сберегательном банке. Вложенная сумма при этом возрастает на величину процента, который выплачивает банк владельцу денег. Сбережения можно вложить также в покупку ценных бумаг, ювелирных изделий из драгоценных металлов, предметов антиквариата, произведений искусства. Прибыльным и стабильным способом хранения средств является покупка старинных монет (нумизматика) и марок (филателия). Цены на эти предметы растут с каждым днем.

Формой размещения сбережений является также страхование жизни и покупка страховых накопительных полисов.

Одним из самых надежных способов размещения накопленных средств может быть приобретение недвижимости(земля и имущество, связанное с землей(производственные сооружения., жилые дома и т.д.) , цены на которую растут более высокими темпами, чем инфляция.

Как уже отмечалось, сбережения в семье возможны только при обдуманном планировании семейного бюджета

Способы сбережения денежных средств семьи:

1.покупка вещей длительного пользования

2. накопительное страхование

3. вклады в банке

4. приобретение произведений искусства

5. покупка драгоценных металлов

6. коллекционирование

7. покупка недвижимости

8. приобретение валюты

9. хранение наличных денег

Кроме семейного, существуют также и личные бюджеты членов семьи.

Вы когда-нибудь задумывались, сколько

Денег тратят родители на ваше содержание. В том числе на кино, кафе, дискотеки, поп-концерты, жевательные резинки, сладости и т.д.?

Как в любом бюджете в бюджете школьника обязательно должны быть отражены расходы, например:: питание вне дома, учеба, обувь, одежда, транспортные расходы, культурно-спортивные интересы, увлечения, неразумные траты, непредвиденные расходы.

Все расходы можно разделить на постоянные, переменные и непредвиденные.

Постоянные расходы – это расходы,не меняющиеся в течение года: плата за кружок или музыкальную школу, плата за завтраки в столовой и т.д.

Переменные расходы – включают в себя периодические и единовременные, например покупка домашних животных, компьютерных игр и пр.

Непредвиденные расходы –это те, которые невозможно учесть, например сломались часы, потерялась ручка и т.п.

У современного школьника очень много соблазнов и поводов для траты денег. Чтобы ваши траты не были бездумными, нужно правильно распределять свой бюджет, согласовав его с общим, - семейным. Тем. Кто хочет научиться грамотно тратить деньги, необходимо запомнить и выполнять четыре обязательных условия: учет, планирование, организация, контроль и коррекция.

Для разумного учета лучше завести хозяйственную книгу, в которой будут отражены все поступления средств и расходования. Отнеситесь к ведению бухгалтерской книги творчески. Придумайте ей название, например, «Финансы поют романсы» или «Копейка рубль бережет». Варианты ведения этой книги могут быть разными:

1. если вы не любите углубляться в сложные экономические расчеты, то вверху на первой странице общей тетради напишите число и месяц. Разделите страницу на две части: приход и расход. Записи должны вестись аккуратно и грамотно. Количество граф в расходе может быть самым разным. это зависит от вашей заинтересованности. Предположим. Вы захотели отучить брата или отца от курения. Выделите графу, где вы будете отражать эти расходы. Эта сумма может стать веским аргументом в борьбе с курением.

3. Второй вариант для людей, любящих анализировать, сравнивать, делать выводы. Записи в этой книге должны быть более подробными, скрупулезными и вестись ежедневно. Лучше делать их сразу же после совершения покупки. Так как трудно удержать в памяти траты, сделанные мимоходом. В конце месяца суммируются все доходы и расходы. Отнимите сумму расходов от доходов и запишите остаток. Если он сходится с остатками денег в вашем кошельке, значит, все записи велись верно записи своих расходов делайте весь год. В конце года подведите итоги, уточните расходы по каждому счету, рассчитайте его долю в общих расходах. Определите возможности накоплений, проанализируйте ошибки.

Вариант ведения учетной книги школьника

Примерный доход	Дата	Расход средств по счетам, руб
Источник	Сумма, Руб.		Питпние вне дома	Канцтовары	транспорт	Кино,театр,диско	подарки	Сладости	Телефон	интернет
1.от родителей 2. оказание услуг 3. другие источники		1.02
3.02
Итого за месяц

Практическая работа № 8

Составьте бухгалтерскую книгу учета расходов школьника и заполняйте ее в течение двух недель

Карточки- задания для проверки знаний

Задание № 2. Какими ресурсами будет располагать семья, если в ней:

1) папа - школьный учитель………………………………;

мама - участковый врач-педиатр…………………………………;

сын - студент-отличник…………………………………….;

дочь - ученица 5 класса средней школы……………………………….

………………………………………………………………………………………………..

2) бабушка - работающая пенсионерка……………………………..;

папа - высокооплачиваемый токарь-фрезеровщик…………………………;

мама - мастер-закройщик в ателье…………………………………………;

дочь - ученица 2 класса средней школы………………………………...

Задание № 4. Найдите в правой колонке определения, со­ответствующие понятиям

в левой колонке.

Задание № 6 . Назовите три основных этапа составления бюджета семьи .

Задание № 7 . Назовите источники дохода семьи.

Задание № 8. Допишите определения .

а) Доход - это

б) Расход - это

в) Бюджет - это

г) Структура баланса семьи состоит из

д) Баланс семьи отражает

Задание № 9 . Найдите правильный ответ .

Бюджет семьи - это:

а) деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного

лица или какого-либо рода деятельности;

б) журнал, где учтены все доходы семьи, имущество, ценности, долги и расходы на

те или иные потреб­ности;

в) структура всех доходов и расходов семьи за опре­деленный промежуток времени;

г) умение правильно распределить доход семьи.

Задание № 10 . Закончите предложения .

а) Бюджет используется для оценки...

б) Если бюджет показывает, что расходы равны до­ходам, то....

в) Если расходы превышают доходы, то.......

Задание № 11 . Найдите в правой колонке определения, соответствующие понятиям в

левой колонке, вставьте в скобки соответствующую букву.

1) () Доход а) Затраты, издержки, потребление чего-либо для определенной цели

2) () Расход б) Равновесие, сопоставление отдельных сторон, которые должны

уравновеши­вать друг друга

3) () Баланс в) Деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия,

отдельного лица или какой-либо деятельности

Задание № 12.

1) Составьте бюджет семьи из 2-х человек на I квартал текущего года, используя следующие сведения.

Жена - студентка 4-го курса, стипендия - 1800 руб­лей, подрабатывает массажисткой в свободное время, получая за работу 2500 рублей в месяц.

Муж - студент 5-го курса политехнического университета, стипендия - 3000 рублей, подрабатывает грузчиком в магазине, полу­чая 6000 рублей в месяц.

Семья живет в однокомнатной квартире, оплачивают которую (1800 рублей в месяц) их родители.

Ежемесячно семья тратит на покупку продук­тов питания 7800 рублей, на питание вне дома 3000 рублей.

Транспортные расходы составляют, в среднем, 800 руб­лей.

На приобретение учебных пособий, канцтоваров они тратят 1000 рублей.

Расходы на гигиенические и моющие средства составляют 600 рублей.

В начале года семья планировала покупку для мужа костюма за 6000рублей.

Смогут ли они купить костюм в конце первого квартала? В конце второго квартала?

№ п/п	Доходы	Сумма	Расходы	Сумма
	Заработная плата		На питание
	Стипендия		На услуги: транспортные, ремонт обуви, ремонт одежды, парикмахерскую, химчистку, прокат и т.д.
	Доходы от ценных бумаг		На товары длительного пользования
	Доходы от аренды		На коммунальные услуги: плату за жилье, электроэнергию, газ, воду, канализацию, телефон и т.д.
	Доходы от индивидуальной трудовой деятельности		На культурно- бытовые нужды: посещение музеев, кинотеатров, театров и т.д.
	Доходы из других источников		Другие виды расходов: на косметику, гигиенические и моющие средства
			Непредвиденные расходы
Итого:

Задание № 13 . 1) Составьте бюджет семьи на III квартал.

Семья состоит из трех человек и имеет трехком­натную неприватизированную квартиру, дачу, маши­ну.

Муж работает сварщиком и получает зарплату 28000 рублей, а также подрабатывает в свободное время за 7000 рублей.

Жена работает бухгалтером и получает зарплату 24600 рублей.

Сын, студент экономической ака­демии, получает стипендию 3000 рублей.

Из своей зар­платы семья выплачивает подоходный налог 13%, де­лает отчисления по 1% в пенсионный фонд и в фонд социального страхования.

Машина требует дополнительных расходов: плата за бензин и машинное масло составила 980 рублей, эксплуатационные расходы автомобиля - 5700 рублей.

Благодаря своему трудолюбию семья пополнила запас овощей на зиму: они собрали на своей даче 5 мешков картофеля, 40 кг лука, 1 мешок моркови, заготовили компоты, варенья, овощные консервы. Поэтому в течение зимнего времени семья сможет сэкономить значитель­ную сумму денег. Излишки с дачного участка не прода­вались. Налог на землю и автомобиль был уплачен в раз­мере 2800 рублей.

Оплата коммунальных услуг составила 6200 рублей в месяц. Семьей были приобретены одежда и обувь на общую сумму 15000 рублей.

К сожалению, семье пришлось в сентябре оплатить медицинское обслу­живание (покупка лекарств, лечение зубов) в размере 2000 рублей.

В августе семья посетила спектакль гастроли­рующего в городе театра, заплатив за билеты 2750 рублей. Обучение сына в ВУЗе требует расходов на приобрете­ние учебных пособий, канцтоваров, и поэтому было истра­чено 1250 рублей.

На приобретение продуктов питания было необходимо 7700 рублей ежемесячно,

а на питание сына вне дома в сентябре - 1800 рублей.

Бюджет семьи на III квартал

Решите кроссворд

По горизонтали:

2. Денежная сумма, выдаваемая в счет предстоящих платежей.

3. Положение в экономике, когда часть способных и желающих трудиться по найму людей не может найти работу по своей специальности или трудоустроиться вообще.

7. Ссуда в денежной или товарной форме на условиях возврата, обычно с уплатой про-­
цента.

8. Всеобщий товарный эквивалент. 9. Смета всех видов доходов и расходов.

По вертикали:

1. Вклад в банке. 2. Ценная бумага. 3. Состояние, при котором основные потребности индивидуума или семьи превышают имею­щиеся средства на их удовлетворение.

4. Товарная сделка, нату­ральный обмен. 5. Договор о предоставлении имущества, земель­ной площади и т.д. во временное пользование за плату на опре­деленный срок, определяемый договором. 6. Доход, получаемый владельцем акций предприятия.

Денежные сбережения играют важную роль в экономической жизни государства. Также они важны для физических и юридических лиц. С их помощью можно достигнуть финансовой стабильности или преодолеть кризис.

Финансовые активы населения могут быть представлены:

1) Наличными деньгами, находящимися в руках у граждан;

2) Депозитами и вкладами в банках в разных валютах, в том числе и на пластиковых картах;

3) Вложениями, которые сделало население в ценные бумаги;

4) Запасами наличной валюты;

5) Резервом страховых взносов граждан.

Валюта в 1990-е годы впитала в себя наличность. Это привело к снижению её удельного веса с 72% в 1992 г. до 5-7% в 1996-1997 гг. В общий поток перераспределения средств в валюту, включился начальный этап повышения ликвидности денежных средств семейного бюджета. Данный этап происходил с помощью перевода вкладов и денег и наличность (1992 г.). Федеральная резервная система (ФРС) США имела свои эмиссионные интересы в России. В тот период банковская система России потеряла около половина резервов населения.

Возможно в будущем, такой вид страхования как источник инвестиционных ресурсов и форма сбережений населения, станет важной неотъемлемой частью экономической безопасности многих стран.

Итак, для государства и его граждан нужны денежные сбережения . Страна получает важный источник инвестиционного дохода. Население имеет возможность хранить свои деньги в надежных руках (конечно, не во всех случаях). Таким образом, формируются взаимовыгодные связи между государством и его населением.

СБЕРЕЖЕНИЯ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ

Цели: рассмотреть способы сбережения денежных средств, познакомиться с содержанием статей личного бюджета ученика, варианты ведения хозяйственной (бухгалтерской) книги.

Предмет: технология.

Ход урока

Организационный момент.

Повторение пройденного материала.

Вопросы и задания по пройденному материалу:

Каким должно быть питание?

Чем измеряется энергетическая ценность продуктов?

Какое питание вы считаете рациональным?

На чём можно сэкономить при покупке продуктов?

Как осуществляется планирование расходов на продукты питания?

Перечислите правила, которые следует соблюдать при покупке.

Сообщение темы и цели урока.

Изложение программного материала.

Для покупки товаров длительного пользования, которые приобретаются нерегулярно и достаточно дороги, как правило, необходим запас денежных средств. Поэтому бюджет в семье строят так, чтобы часть денег осталась неизрасходованной. Где же хранить накопленные сбережения? Хранить деньги дома невыгодно, они постоянно должны работать – приносить доход семье и всему обществу. Для этой цели можно хранить деньги в сберегательном банке. Вложенная сумма при этом возрастает на величину процента, который выплачивает банк владельцу денег. Сбережения можно вложить также в покупку ценных бумаг, ювелирных изделий из драгоценных металлов, предметов антиквариата, произведений искусства. Прибыльным и стабильным способом хранения средств является покупка старинных монет (нумизматика) и марок (филателия). Цены на эти предметы растут с каждым днём.

Формой размещения сбережений является также страхование жизни и покупка страховых накопительных полисов.

Одним из самых надёжных способов размещения накопленных средств может быть приобретение недвижимости, цены на которую растут более высокими темпами, чем инфляция. Недвижимость – это земля и имущество, связанное с землёй (производственные сооружения, жилые дома и т. д.).

Как уже отмечалось, сбережения в семье возможны только при обдуманном планировании семейного бюджета (схема 4, с. 26).

Кроме семейного, существуют также и личные бюджеты членов семьи.

Вы когда-нибудь задумывались, сколько денег тратят родители на ваше содержание, в том числе на кино, кафе, дискотеки, поп-концерты, жевательные резинки, сладости и т. д.?

Как и в любом бюджете, в бюджете школьника обязательно должны быть отражены расходы, например: питание вне дома, учёба, обувь, одежда, транспортные расходы, культурно-спортивные интересы, увлечения (коллекционирование, фотография, радиоконструирование и т. д.), неразумные траты (курение и пр.), непредвиденные расходы.

Все расходы можно разделить на постоянные, переменные и непредвиденные.

Постоянные расходы – это расходы, не меняющиеся в течение года: плата за кружок или музыкальную школу, плата за завтраки в столовой и т. д.

Переменные расходы включают в себя периодические и единовременные, например, покупка домашних животных, компьютерных игр и пр.

Непредвиденные расходы – это те, которые невозможно учесть, например, сломались часы, потерялась ручка и т. п.

У современного школьника очень много соблазнов и поводов для траты денег. Чтобы ваши траты не были бездумными, нужно правильно распределять свой бюджет, согласовав его с общим – семейным.

Тем, кто хочет научиться грамотно тратить деньги, необходимо запомнить и выполнять четыре обязательных условия: учёт, планирование, организация, контроль и коррекция.

Для разумного учёта лучше завести хозяйственную книгу, в которой будут отражены все поступления средств и расходования. Отнеситесь к ведению бухгалтерской книги творчески. Придумайте ей название, например, «Финансы поют романсы» или «Копейка рубль бережёт». Варианты ведения этой книги могут быть разными:

Если вы не любите углубляться в сложные экономические расчёты, то вверху на первой странице общей тетради напишите число и месяц. Разделите страницу на две части: приход и расход. Записи должны вестись аккуратно и грамотно. Количество граф в расходе может быть самым разным. Это зависит от вашей заинтересованности. Предположим, вы захотели отучить брата или отца от курения. Выделите графу, где вы будете отражать эти расходы. Эта сумма может стать веским аргументом в борьбе с курением.

Второй вариант для людей, любящих анализировать, сравнивать, делать выводы. Записи в этой книге должны быть более подробными, скрупулёзными и вестись ежедневно. Лучше делать их сразу же после совершения покупки, так как трудно удержать в памяти траты, сделанные мимоходом. В конце месяца суммируются все доходы и расходы. Отнимите сумму расходов от доходов и запишите остаток. Если он сходится с остатками денег в вашем кошельке, значит, все записи велись верно. Записи своих расходов делайте весь год. В конце года подведите итоги, уточните расходы по каждому счёту, рассчитайте его долю в общих расходах. Определите возможности накоплений, проанализируйте ошибки (табл. 6, с. 27).

Анализ учётной книги позволяет, во-первых, узнать, на что потрачены деньги; во-вторых, определить, на каких расходах можно экономить; в-третьих, заранее спланировать свой бюджет, исходя из фактических затрат.

Если у вас дома есть компьютер, расчёты можно вести, пользуясь программами Microsoft Office, с помощью электронных таблиц Exel.

Практическая работа

Сколько денег надо вложить в сбербанк, чтобы при доходе 10% годовых получить через год 1000 руб. дохода?

Подумайте, как можно увеличить доходную часть семейного бюджета за счёт производства в семье каких-либо товаров (услуг) или снизить расходную часть семейного бюджета за счёт более рационального расходования средств. Запишите свои идеи в тетрадь.

Примите за единицу все платежи вашей семьи, связанные с городской квартирой. Рассчитайте, какие части составляет плата за квартиру, тепло, газ, телефон, радиоточку. Есть ли другие платежи?

Сколько постоянно включенных потребителей электроэнергии в вашей квартире? Посмотрите, с какой скоростью вращается диск электросчётчика, когда кажется, что всё выключено.

Составьте бухгалтерскую книгу, учёта расходов школьника.

Вопросы для повторения:

Какие способы сбережения денежных средств вы знаете?

Какой способ сбережения средств вам кажется наиболее предпочтительным?

Почему хранить сбережения дома, в «кубышке», не рационально?

Из каких частей состоит бюджет школьника?

Какие вы знаете бытовые машины, резко повышающие производительность домашнего труда членов семьи?

Люди тратят довольно большие средства на создание уюта дома. Есть ли в этом экономический смысл? Чем окупаются эти затраты?

Правда ли, что в многодетной семье затраты на одежду одного ребёнка оказываются ниже, чем в семье, имеющей одного ребёнка?

Итог урока.

Домашнее задание. Завершить практическую работу.