Банковская гарантия – это способ, позволяющий обеспечить выполнение обязательств исполнителя перед своим заказчиком, предусмотренных в рамках договора. Банковские гарантии также называют поручительством банка. Договор банковской гарантии – это самостоятельный договор, который не имеет зависимости от основной сделки. При этом банк в этом договоре нигде не указывается. Аннулировать действие заключенного гарантийного договора невозможно только лишь по инициативе банка, если не получить при этом согласия кредитора.
Этапы выдачи гарантии
С банковского счета или из банка. в контракте не указывается, что запросчик должен будет потратить затраты на устранение жалоб, на которые жаловался. Цель договорного обеспечения заключалась в том, что экспедитору не пришлось бы тратить на его расходы, чтобы пойти к этому подрядчику.
Важно то, показывает ли организм дефекты, которые необходимо устранить, и какие издержки он должен устранить. Заявитель предлагает, чтобы Верховный суд отменил решение апелляционного суда и вернул его в следующий суд. Предыдущий призыв к должнику выполнить его обязательство требуется только тогда, когда это требует его хартия. Если исполнение банка с банковского счета обусловлено представлением определенных документов в регистрационном документе, такие документы должны быть представлены в ходе разбирательства или без неоправданной задержки.
Какие же преимущества банковской гарантии существуют для заемщика? Заемщик, который заключил соответствующий договор, имеет право участвовать в тендерах на госзаказы. Помимо этого, заемщик имеет право на выдачу ему кредита или на отсрочку на время действия гарантии платежей за полученные им товары или услуги. Стоит отметить, что стоимость банковской гарантии зависит в основном от суммы заключенного контракта. Обычно стоимость составляет от 2 до 5% от этой суммы. Поэтому банковская гарантия обходится дешевле, чем классический кредит. Это основные преимущества для заемщика.
Факт того, какие конкретные требования от ответственности за дефекты были наложены по контракту и в соответствии с законом, предназначен для оценки того, взял ли он сначала банковский счет, независимо от того, был ли он списан на банковский счет или нет. Решающим является то, как в соответствии с договором о сделке кредитор может использовать банковский счет, и поэтому банковский счет использовался неумолимо. Из этого вытекает право кредитора на использование Банковских жалоб на расходы по устранению предполагаемых недостатков. договор, то есть от договоренности, которая конкретно регулирует отношения между кредитором и должником при осуществлении банковского счета.
Теперь рассмотрим, какие преимущества получает от банковской гарантии кредитор. Прежде всего, преимуществом является то, что снижается риск невыполнения со стороны заемщика своих прямых обязательств. Помимо этого банковские гарантии для кредитора являются надежным инструментом, который может обеспечить выполнение этих обязательств. Таким образом, после того как договор банковской гарантии подписан, исполнитель берет на себя обязательства ответственно выполнять требования, положенные по договору, и при этом он обязуется выполнять их в нужный срок. Помимо этого нужно сказать, что банковская гарантия способна снизить риск при выплате аванса от одной стороны другой.
Суды обеих сторон не пришли к выводу, что вкладчик использовал средства, уплаченные ему банком от банка, к другой цели, то есть необоснованно, и что в этом будет ситуация. контракты, в которых кредитор обязан выдать полученное должничество как необоснованное обременение вместе с согласованным периодом отсрочки. В уставе было установлено, что обязательство надлежащим образом выполнять обязательства по обязательствам подрядчика в соответствии с условиями договора было обеспечено. Только в этом отношении взаимосвязь банковского счета с договором с обязательствами клиента как ответственность подрядчика за дефекты работы.
Когда могут потребоваться банковские гарантии? Таких случаев на самом деле немного. Если получатель предъявляет требование о платеже, то согласно банковской гарантии выплата предоставляется согласно условиям, которые были ранее обговорены сторонами. Банк гарантировано производит необходимую сумму выплаты, если заемщик не выполнил свои прямые обязательства, которые были обговорены с кредитором. Наличие банковской гарантии обязательно, например, для участия в интернациональных тендерах. Без неё участвовать в тендерах практически невозможно.
Поэтому есть мнение, что залог сделки о банкротстве заслужил необоснованное обогащение, которое он обязан вернуть, ненадлежащим образом. Фактическое обращение апелляционного суда является обязательным для судов в несколько градусов. Суд примет решение о расходах на разбирательство, включая расходы на судебное разбирательство, в новом решении по этому вопросу. Это не приемлемое средство. Банковская гарантия является одним из инструментов обеспечения деловых операций. Эта гарантия заключается в том, что банк берет на себя обязательство уплатить уполномоченному лицу определенную сумму денег, если банк не выполнит банковскую гарантию с условий контракта, например, он не будет доставлять партию товаров на время заказа.
Виды банковской гарантии
По назначению банковские гарантии разделяют на следующие виды.
Одним из видов такой гарантии является тендерная гарантия, которая необходима для обеспечения платежных требований организатора тендера к стороне, делающей предложение.
Еще одним видом гарантии является платежная гарантия, которая используется для того, чтобы можно было обеспечить обязательства платежа покупателя перед продавцом. Например, покупать обязуется оплатить товар при его получении.
Банковская гарантия защищает от недобросовестного подрядчика
Диапазон деловых контактов, которые можно найти в банковской гарантии, относительно широк. В свою очередь, может ли данный предприниматель воспользоваться банковской гарантией, только его доверие и размер гарантии являются решающими. Для обеспечения бизнес-транзакции, когда мы принимаем относительно высокий риск, например, мы начинаем коммерческие транзакции в первый раз с конкретным подрядчиком, и мы не знаем о его достоверности, стоит попросить банковскую гарантию. Как правило, установление такого обеспечения позволяет контрагенту заключать лучшие условия сделки и, следовательно, выгодно обеим сторонам.
К банковским гарантиям также относятся гарантии по таможенным платежам. Эти гарантии выдаются предприятиям, занимающимся импортом своих товаров для обеспечения необходимых таможенных платежей.
К видам гарантии банка относится гарантия выполнения, т.е. обязательство банка уплатить оговоренную сумму покупателю, если продавец не выполнил обязательств.
Банковские гарантии наличности и банковские гарантии исполнения контракта являются наиболее распространенными в экономических сделках. Оба являются относительно простыми инструментами, часто используемыми малыми и средними предприятиями. Например, компании, сдающие в аренду коммерческие помещения через банковские гарантии, предоставляют залог для аренды, средств массовой информации или других сборов.
Часто в этом случае при аренде большего места банковская гарантия заменяет депозит, используемый для аренды. Прежде чем банк выдаст гарантию, он, очевидно, анализирует компанию, которая делает гарантию введенной в эксплуатацию. Если финансовое состояние компании является хорошим и предприниматель заслуживает доверия, банк предоставляет компании гарантию за счет обеспечения адекватных финансовых ресурсов.
Стоит также выделить гарантии возврата платежа. Этот вид гарантии представляет собой обязательства со стороны банка по возврату суммы аванса, в том случае если продавец перестал выполнять свои прямые обязательства.
Гарантия возврата кредита – это еще один вид банковской гарантии. Данный вид гарантии используется для того, чтобы обеспечивать кредитные операции.
Почему безопасность важна в бизнес-транзакциях
По оценкам, около 40% всех счетов-фактур и векселей, выпущенных в бизнесе, являются несвоевременными или вообще не выплачиваются. Это очень много, учитывая, что даты платежа не особенно велики и что своевременное выполнение обязательств перед деловыми партнерами часто определяет их «быть или не быть» в бизнесе. Поэтому важно обеспечить деловые операции, например, используя банковские гарантии.
Казалось бы, спрос со стороны контрагента в виде банковской гарантии будет для нас плохой. Может показаться нам, что подрядчик ошибается в отношении нас, думая, что мы не доверяем ему, что наши опасения чрезмерны и т.д. в бизнесе даже самые большие дружеские отношения и чувства не могут быть заменены, а банковские гарантии являются одним из инструментов, которые решают эти проблемы. Они позволяют. Почему бы не использовать их?
Этапы оформления гарантии
Для получения банковской гарантии нужно пройти всего шесть этапов.
Первый этап. Исполнитель направляет банку письмо на оформление банковской гарантии. Когда банк получает письмо, то у исполнителя запрашиваются необходимые бухгалтерские документы.
Второй этап. На данном этапе банк должен принять решение о возможности выдачи исполнителю запрошенную гарантию. Это может занять от трех дней до трех месяцев.
Сроки банковской гарантии
В настоящее время почти все банки предлагают банковские гарантии - финансовую, контрактную работу, гарантию и многие другие. Использование банковских гарантий не особенно дорого. Общая стоимость запуска гарантии колеблется около 1% от ее стоимости. В случае больших гарантий эти затраты, конечно, значительны, но все же малы по сравнению с ценой нашего священного мира.
Они предназначены для микро, малых и средних предприятий. Банковская гарантия - это продукт, стороной которого являются три стороны. С одной стороны, банк предоставляет деньги, другой - трейдер, который вступает в ссуду, а третий - банковский гарант, который берет на себя ответственность за погашение долга, если трейдер теряет свои финансовые возможности или страдает от различных видов залога. проблемы. Какова гарантия для каждой стороны? Для банка это хорошая защита - она не несет никакого риска, связанного с оплаченными средствами, потому что даже если владелец компании должен быть ногами, гарант будет оплачивать ему любые обязательства, возникающие в результате погашения платежей.
Третий этап. Если банком было принято положительное решение, то заключается договор банковской гарантии.
Четвертый этап. На этом этапе заемщик делает оплату за банковские гарантии и фиксирует это в договоре.
Пятый этап. На данном этапе заемщику банком выдается гарантия. В гарантии указывается срок действия, сумма, а также список документов, которые должен предоставить кредитор.
Итак, что такое банк-поручитель? Прежде всего, следует помнить, что он сохраняет полное право предъявлять претензии к трейдеру в случае, если платеж гарантии фактически наступил. Для других он становится козырем, который позволяет им вести переговоры о лучших условиях. Однако следует отметить, что этот продукт часто не согласуется с идеями предпринимателей об этом. На самом деле, трейдер не видит никаких денег, потому что если гарантия заработает, средства пойдут непосредственно в банк, который предоставил кредит.
Что важно и стоит подчеркнуть, получение гарантии не освобождает трейдера от его обязательств, которые состоят в своевременном погашении займов. Если банковский гарант будет вынужден погасить кредит для предпринимателя, он будет иметь полное право требовать деньги у владельца бизнеса.
Шестой этап. Наконец, заемщик передает гарантию кредитору.
Вам так же могут быть интересны.
Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про назначение банковской гарантии и о случаях её применения.
Сегодня вы узнаете:
- Чем отличается банковская гарантия от поручительства и кредитов;
- Кто может ею воспользоваться;
- Как избежать трудностей при оформлении банковской гарантии.
Для чего предоставляется банковская гарантия
В сфере бизнеса стороны в большей части сделок нуждаются в подтверждении ожидаемого результата. К примеру, вы можете быть заинтересованы в том, что поставка продукции покупателю будет им оплачена в определённый срок. В то же время покупатель надеется, что товар придёт в целостности и сохранности, согласно заключённому договору и сделанной предоплате.
Он отличает его от того, что он сочетается с государственной помощью и таким образом предоставляется на особых льготных условиях. В настоящее время это в принципе 200 тысяч. евро за последние три года. Это означает, что если компания использовала вышеуказанное. предоставления субсидии, пособий или налоговых льгот, предоставляемых в качестве такого рода поддержки, он должен убедиться, что он не превысил лимит. Часто вы сталкиваетесь с ситуацией, когда один человек гарантирует другому человеку, что он выполнит вместо этого обязательства, которое он принял.
Уверенность каждого участника сделки подтверждается определённой гарантией. Именно её банковская разновидность выступает гарантом за результат соглашения между сторонами.
Иными словами, банковская гарантия – это документ, составленный в письменном виде между кредитором и должником с участием кредитной организации.Банк выступает здесь как лицо, которое выплатит средства кредитору в случае невыполнения обозначенных условий сделки должником.
Преимущества банковской гарантии для кредитора
Такая гарантия используется, например, в банковских кредитных соглашениях, но может также использоваться в других видах договоров, заключенных между физическими лицами. Эта форма гарантии называется фидуциарием или поручительством. Фидуциация - это договор, в соответствии с которым лицо, называемое фидуциарным лицом, обязуется выполнить обязательство, принятое другим лицом к кредитору. Фидуцификация возникает в результате заключения контракта между спонсором и кредитором даже без согласия или знаний должника.
А банк – гарантом. В качестве последнего может выступать и страховая компания.
Когда потребуется гарантия
Существуют разные ситуации, в которых запрос банковской гарантии кредитором – один из этапов заключения сделки.
В зависимости от целей применения выделяют следующие виды банковских гарантий:
- Тендерная гарантия (на конкурсной основе) – необходима для подтверждения того, что лицо, выигравшее , не откажется от дальнейшего сотрудничества;
- Гарантия исполнения – даёт уверенность, что материалы будут привезены, услуги оказаны, а работы осуществлены;
- Гарантия исполнения государственного контракта – позволяет кредитору получить требуемую сумму, если участник, выигравший тендер, выполнит свои обязательства некачественно;
- Платёжная гарантия – информирует поставщика услуг, что его работа будет проделана не зря;
- Авансовая гарантия – в случае неисполнения прописанных в договоре банковской гарантии пунктов, частичная предоплата будет возвращена своему владельцу;
- Налоговая, таможенная гарантии – обеспечивает выплату обязательств перед соответствующими структурами;
- Судебная гарантия – позволяет участнику судебных разбирательств избежать ареста имущества и вести свою деятельность в обычном режиме до вынесения решения.
Отзыв банковской гарантии
Банковская гарантия включает в перечень пунктов одно важное условие – возможность её отзыва.
Например, в случае соглашения о банковском кредите должник приносит гарантию, подписывая с банком гарантийный договор. Фидуциарий может быть как обычным, то есть определяемым сторонами, а также законом или даже судом, определенным законом или судом. Будущие обязательства, уже существующие, а также будущие или возможные обязательства могут быть гарантированы верностью.
Поскольку фидуциар был обязан фидуциарным договором исполнить обязательство должника, если он не выполнит его, фидуциар может потребовать определенные юридические льготы, поскольку он не является основным должником, и это правило было первоначально обязано выполнить свое обязательство и только в случае который не выполняет гарантию, которая является вспомогательной для основного обязательства.
Безотзывная банковская гарантия – это документ, который не может быть расторгнут по инициативе принципала в одностороннем порядке. Пока существует такая бумага, имеющая определённый срок, она не может прекратить своё действие по условиям, возникающим в течение обозначенного периода.
Отзывной вид содержит перечень условий, при наступлении которых гарантия перестаёт действовать, а бенефициар остаётся без денег, которые присуждались по ней. Такая гарантия крайне ненадёжная и используется в исключительных случаях.
Таким образом, фидуциарий может требовать выгоды от обсуждения, то есть может потребовать, чтобы кредитор преследовал его сначала с главным должником, и только после этого, если обязательство выполнить исполнение против него полностью оплачено. Это пособие может быть использовано только в том случае, если фидуциар прямо не отрекся от него по контракту или если он не несет солидарной ответственности с основным должником.
Существует еще одно преимущество разделения, которое работает, когда есть больше скрипачей. Правило состоит в том, что каждый из них можно отследить за весь долг, но фидуциарий может потребовать, чтобы долг был распределен между ними. Это преимущество может быть использовано, если скрипач не отказался от него или если предложение о солидарности не предусмотрено между скрипачами.
Ценность её мало для кого высока, а потому кредиторов, желающих получить такой документ, практически нет. Ведь в любое время бенефициар может не получить, к примеру, поставку оговоренного товара, да ещё и лишиться положенного возмещения.
Безотзывный документ встречается в 99% случаев. Это надёжный способ обеспечения сделки, ему доверяют все участники . Такая гарантия в любом случае даёт уверенность в результате сделки между сторонами. Её преимущества говорят сами за себя и гарантируют положительный исход дела.
Что могут страховые компании
Согласно нормативным актам, гарантом могут выступать кредитные и банковские организации. Однако, данное утверждение вызвало в своё время много споров и противоречий.
Банковское законодательство предусматривает, что банковская гарантия может быть выдана только кредитной организацией, имеющей лицензию Центрального банка. Получается, что банковская гарантия – это продукт, который доступен только для выпуска лицензированными банками.
С участием представителей страховых компаний были разработаны правовые нормы, которые наименование банковской гарантии приравняли к платёжной. Таким образом, страховые компании получили возможность выступать в качестве гаранта по сделкам.
Но на этом разбирательства не закончились. Представители закона посчитали нужным сузить круг лиц, которые имеют право продавать гарантию, и внести поправки в нормативную базу страхования. Решением вопроса стало предоставление возможности страховым фирмам выпуска банковской гарантии с ограниченным перечнем условий. В частности, они не могут выдать гарантию государственных контрактов.
Так как тендеры с участием государства – основной вид деятельности, нуждающийся в предоставлении гарантии, то страховые фирмы практически потеряли своих клиентов. Тем не менее сегодня страховые компании открывают банки, которые вполне могут стать гарантами.
Как обеспечить гарантию
Одним из главных условий выдачи банковских гарантий принципалу – наличие обеспечения.
Им может выступать:
- Залог (имущества, ценных бумаг должника; подойдут даже ценные бумаги, выпущенные гарантом);
- Поручительство третьей стороны (иногда называется контргарантией ) – когда принципал заключает соглашение с другим банком об исполнении обязательства перед гарантом;
- Депозит (открывается на счёте гаранта).
Обеспечение или покрытая гарантия – это уверенность гаранта в том, что он получит свои деньги от принципала. В случае нарушений условий договора между должником и кредитором, банк выплачивает оговоренную сумму бенефициару. А уже потом принципал возвращает деньги гаранту.
Необеспеченная гарантия – малораспространённый документ, не требующий какого-либо залога или открытия вклада. Чаще всего она предоставляется новыми банками, которые ещё не наработали собственную клиентуру.
Поручительство и гарантия – не одно и то же
Поручителем может стать третья сторона в сделке, которая выступает в пользу должника. Она подтверждает платёжеспособность последнего и обязуется в случае невозможности выполнить им обязательства, вернуть долг кредитору.
На первый взгляд, гарантия мало отличается от изложенного в вышеуказанном определении. Тем не менее гарантия не является частью сделки между бенефициаром и принципалом. Она представляет собой отдельное соглашение, которое касается только должника и гаранта.
Обязательства банка, согласно договору, не могут меняться во время срока его действия. К тому же гарантия не может быть отозвана по желанию гаранта. В противном случае это снизит уровень востребованности такого документа до нулевой отметки.
Если соглашение между принципалом и бенефициаром по каким-то причинам перестаёт действовать, это не значит, что банковская гарантия тоже завершает своё существование. Она будет действительной до окончания срока или других существенных обстоятельств.
Также гарант может отозвать документ исключительно по согласованию кредитора и должника. Собственную инициативу для этих целей он проявить не может.
Не проще ли взять кредит
Мы привыкли к тому, что если что-то купить нельзя на свои деньги, можно взять кредит. Рост оформления займов растёт с каждым годом уверенными шагами: каждый хочет жить на высоком уровне. Однако, кредит и банковская гарантия не имеют ничего общего, хоть и похожи при поверхностном рассмотрении.
Кредит – заёмные средства, которые выдаются под проценты.
Банковская гарантия отличается от него следующим:
- Она покупается за комиссию;
- Комиссионные выплачиваются сразу же, а деньги могут быть и не выданы (если должник выполнит обязательства перед кредитором);
- Проценты (комиссия) за выдачу гарантии значительно ниже ставок по кредитам;
- Исполнение банковской гарантии происходит по официальному документу, который считается общепринятым при оформлении крупных сделок. Кредит – это всего лишь средство платежа.
Иными словами, гарантия – это такая бумага, которая подтвердит платёжеспособность должника.
Кредит же, напротив, необходим для получения дополнительных денег сейчас для покупки необходимой вещи.
Банковская гарантия даёт уверенность в сделке, которая может закончиться только через несколько лет. Получение кредита чаще всего используется для поддержания собственных оборотов компании, но никак не для гарантии заключённого договора.
А выгодно ли
Банковская гарантия имеет ряд преимуществ, который доступен как принципалу, так и кредитору.
Для должника она содержит следующую выгоду:
- Заказчик при её наличии может участвовать в государственных закупках, а это немаловажный фактор, значительно повышающий репутацию фирмы;
- Возможность получить товар в кредит на время действия гарантии;
- Поставщик может предоставить отсрочку оплаты, что существенно упростит деятельность должника.
Бенефициар, имеющий право воспользоваться услугами гаранта, рассчитывает на:
- 100% возмещение собственных убытков при несостоятельности сделки;
- Перевод аванса на счёт должника позволит быть уверенным в поставке товаров или возврату средств.
Использование гарантии – выгодное дело для обоих сторон сделки. Никто не останется в проигрыше. К тому же такое соглашение менее рискованное. Оно позволяет убедиться в платёжеспособности должника. Вот почему услуги гаранта набирают обороты и с каждым годом становятся всё популярнее.
В удачном завершении сделки заинтересован каждый участник, а потому гарантия – отличный выход из сложившихся трудностей.
Кто может стать принципалом
Чтобы получить банковскую гарантию сделки, предприятие-должник должен иметь соответствие конкретным требованиям:
- Существование на рынке как минимум полгода;
- Активы фирмы не должны быть меньше обязательств по сделке;
- Не допускается наличие убыточных периодов (за исключением предприятий, выпускающих сезонную продукцию);
- Отсутствие просроченной задолженности или кредитов.
Принципалом может выступать и физическое лицо, но использование гарантии в таком случае не всегда оправдано. Шансов получить услуги гаранта больше у крупных фирм, которые могут подтвердить свою платёжеспособность, а значит, надёжность.
Для проверки этих данных банк запрашивает отчётность фирмы за длительный период. Наличие счёта в банке-гаранте – большой плюс для должника. Качественная кредитная история – ещё один важный пункт, повышающий шансы на выдачу гарантии.
Деловая репутация фирмы имеет важнейшее значение в условиях сделки с банком. Если она имеет большой поток клиентов с положительными отзывами и много ответственных партнёров, то это значительно упростит получение документа от гаранта. Особенно важно доброе имя компании при заключении сделки на международном уровне.
Какой банк поможет
К банку, желающему выступать в качестве гаранта, предъявляются следующие требования:
- Опыт функционирования более 5 лет;
- Активы компании свыше 1 млрд рублей;
- Рост оборотов и отсутствие необходимости в государственной поддержке.
Как правило, такие банки должны себя зарекомендовать исключительно положительными характеристиками. Близость кредитной организации приведёт к дальнейшей неплатёжеспособности по обязательствам принципала, а соответственно и к недействительности сделки.
Среди крупных российских банков есть те, что отвечают вышеуказанным требованиям и являются в настоящее время гарантами многих сделок.
К ним относятся:
- РоссельхозБанк (с государственным участием);
- Сбербанк;
- Бинбанк.
Данные банки, выдающие банковские гарантии, могут выступать гарантом в сделках и с иностранными партнёрами. Требования к кредитным организациям довольно жёсткие. Это необходимо для того, чтобы избежать случаев мошенничества и недобросовестности со стороны малоопытных банков.
Список гарантов представляет Министерство Финансов на основе расчётов Центрального Банка.
Сроки банковской гарантии
Гарант выдаёт принципалу банковскую гарантию на определённый срок. Этот период действия оговаривается между должником и бенефициаром.
Он зависит от нескольких факторов:
- Времени отгрузки материалов;
- Суммы лет, на которую предоставлен товарный кредит или отсрочка;
- Срока завершения всех работ согласно проекту.
Срок банковской гарантии может исчисляться месяцами или годами. Это решают стороны договора исходя из собственных удобств.
Первым днём действия банковского документа считается дата его выдачи. Если день окончания гарантии попадает на нерабочий день, то срок завершения переносится на следующий рабочий день, согласно законодательству.
Чем дольше срок действия банковской гарантии, тем дороже она обойдется должнику. Если документ выдаётся на несколько лет, то его стоимость будет в разы превышать цену покупки гарантии на несколько месяцев. Однако, наиболее распространённой считается гарантия, выданная на период в несколько лет.
Сама гарантия изготавливается в течение 3-21 дня. Время её подготовки включает проверку достоверности представленных принципалом документов и оформление всех необходимых бумаг.
Сколько стоит
Покупка банковской гарантии подразумевает выплату комиссии гаранту. Её размер отличается в разных кредитных организациях, но, как правило, не превышает 10% от суммы обязательства.
Если по сделке между принципалом и гарантом отсутствует обеспечение, то цена такого договора может увеличиться в два раза. Также банк вправе установить минимальную сумму, ниже которой стоимость банковской гарантии не может быть, даже если эта сумма значительно превышает оговоренное процентное соотношение к обязательству.
Пример. Сумма обязательств принципала составляет 21 000 000 рублей. Гарантия выдаётся на сумму 6 300 000 рублей (это 30% от обязательства. Проценты оговариваются в каждом банке отдельно). Если гарантия выдаётся на 12 месяцев под 6% годовых, то комиссия составит: 6300000*6% = 378 000 рублей. Данная сумма должна быть уплачена принципалом взамен выданной гарантии.
Каждый банк предлагает свои условия банковской гарантии, и, прежде чем обращаться в ту или иную кредитную организацию, стоит изучить эти условия. Наименьший процент можно получить при наличии залога или поручительства. Счёт в банке на круглую сумму также значительно снизит годовую ставку по гарантии.
Что указывается в документе
Банковская гарантия содержит основные пункты, раскрывающие её суть и содержание:
- Название организации, выдавшей гарантию;
- Наименование должника;
- Наименование кредитора;
- Отдельный пункт документа должен ссылаться на договор, заключенный между принципалом и бенефициаром;
- Денежный эквивалент гарантии;
- Период действия контракта;
- Условия, при которых будет выплачена сумма, причитающаяся кредитору;
- Ограничения, связанные с выплатами.
Банковская гарантия обязательно содержит сведения касаемо оплаты частичной или полной суммы в случае нарушения обязательств со стороны должника. Рассматриваются конкретные ситуации, согласно которым бенефициар вправе истребовать полагающиеся средства от гаранта.
Стоимость гарантии обычно не меняется в течение периода действия соглашения. Важно учесть всевозможные нюансы на этапе оформления документа. Сумма выплат устанавливается банком и зависит от характера сделки. Если речь идёт о контрактах с государством, то она может составлять до одной трети от обязательств. По желанию сторон, гарантия может включить особенные условия, которые раскрывают суть взаимодействия сторон сделки.
Документы принципала
Для получения услуг гаранта, должник должен предоставить довольно обширный пакет документов:
- Заявление;
- Свежая ;
- фирмы;
- Свидетельство о регистрации и ;
- Список участников организации + копии их паспортов;
- Действующие сертификаты и лицензии на оказание деятельности;
- Документы, подтверждающие аренду или собственность на занимаемое помещение;
- Копии паспортов заместителей руководителя и представителей бухгалтерии;
- Проект по заключаемой сделке;
- Отчётность за 12 месяцев до обращения;
- Заполненные декларации (при необходимости);
- Документ, подтверждающий отсутствие долгов;
- Сведения об аудиторской проверке.
Банк рискует частью собственного капитала, а потому, он может запросить дополнительную документацию от принципала. К примеру, могут потребоваться документы, подтверждающие успешность выполнения предыдущих контрактов либо наличие других гарантий, выданных ранее.
Платёжеспособность клиента на этапе оформления гарантии диктует список документов, которые может попросить гарант.
В случае нарушения обязательств принципалом, последний должен вернуть сумму гарантии кредитной организации. В связи с этим банк заинтересован в качественной и тщательной проверке фирмы на предмет будущей несостоятельности.
Кто занимается оформлением
Чтобы получить банковскую гарантию, можно поступить двумя способами:
- Обратиться непосредственно к гаранту;
- Подать документы в организацию, помогающую за плату стать принципалом.
Самостоятельная регистрация документа через банк – трудоёмкий процесс, требующий большого количества собственного времени. Для сбора документов на эти цели необходимо внимательно ознакомиться с их перечнем и предоставить в банк в оговоренные сроки.
Компании-посредники позволяют без лишних трат времени организовать процесс получения гарантии. Главное, подойти с ответственностью к их выбору. Среди них имеются мошенники, которые за подозрительно низкую цену предлагают оформить гарантию.
Не стоит также обращаться в фирмы, предлагающие зарегистрировать документ за день. Ни один серьёзный банк не пойдёт на такие условия, так как только проверка документов занимает несколько суток. В большинстве крупных городов есть компании, существующие уже несколько лет в этой сфере и имеющие опыт взаимодействия с надёжными банками.
Этапы выдачи гарантии
Получить банковскую гарантию можно по прохождении нескольких этапов:
- Принципал и бенефициар приходят ко мнению о необходимости выдачи гарантии;
- Принципал выбирает гаранта;
- Подача выбранному банку заявления с просьбой получить гарантию;
- Предоставление списка документов;
- Проверка банком надёжности фирмы-принципала;
- Подписание договора должника с банком;
Важно понимать, что бенефициар не участвует в данном процессе. Принципал несёт ответственность за каждый этап получения подтверждения от гаранта.
Кредитор становится прямым участником в данной деятельности только после того, как его должник не сможет ответить по своим обязательствам. Этот шаг сопровождается взаимодействием банка и бенефициара с выплатой средств.
При оформлении гарантии с помощью посредников принципал освобождается от прохождения нескольких этапов, в частности, походов по банкам. Это за него выполнит специализирующаяся компания.
Однако, некоторые банки принципиально не работают с посредниками и заключить с ними договор можно только напрямую. К примеру, в Сбербанк может обратиться исключительно принципал лично.
Когда гарантия перестаёт действовать
Существует несколько случаев, при которых документ гаранта перестаёт действовать:
- Принципал не исполнил своих обязательств, и бенефициар получил выплату;
- Истёк срок, на который оформлялась гарантия;
- Кредитор сам отозвал гарантию (отказался от своих прав).
Как видим, гарантия может быть отозвана только по инициативе бенефициара. Требовать денег ранее оговоренного срока или наступления обозначенных обстоятельств он не имеет права, а вот отказаться от собственных притязаний может. Правда, происходит такое крайне редко.
Если должник нарушил условия договора, сумма переходит на счёт кредитора. На этом заканчивается не только действие банковской гарантии, но и приходит конец сотрудничеству сторон договора. Теперь принципал выплачивает обязательства лишь банку в соответствии с оговоренными условиями.
В течение срока действия гарантии должник может исправно выполнять свои обязательства. Если период гарантии закончится, то банк больше не участвует в сделке с принципалом. Дальнейшее неисполнение своих обязательств перед бенефициаром не гарантируется кредитной организации. Данный процесс будет решаться сторонами посредством переговоров.
Проверить достоверность гарантии
Бенефициар заинтересован не только в качестве сделки, но и в действительности предоставленной гарантии. Сегодня в этой сфере много мошенников, которые предлагают оформить документы, не являющиеся гарантийными обязательствами.
Чтобы удостовериться в банковском документе, можно посетить Реестр гарантий. Он находится в электронном виде на сайте информационной системы государственных закупок. Здесь представлены только те документы, обязательства по которым выполняются в отношении тендеров с участием государственных структур.
Как говорится в законе 44-ФЗ, сведения о вновь открытой банковской гарантии поступают в данную базу не позднее суток после открытия.
Гарантии, связанные с обеспечением иных обязательств, не содержатся в данном реестре. Их перечень можно найти на сайте Центрального Банка в базе кредитных организаций. Здесь отражены все банки, которые имеют право выдавать гарантию.
Если сумма по гарантии небольшая, то закон допускает публиковать сведения о документе лишь в конце каждого квартала. Это весьма неудобно для бенефициара, а потому, при первых же сомнениях лучше обратиться в банк, выдавший гарантию (если это возможно).
Отказ в выплате по гарантии
Согласно закону, гарант выплачивает положенные средства кредитору по первому требованию. Однако, бывают жизненные ситуации, которые могут приостановить этот процесс.
К ним относятся:
- Отсутствие документов от бенефициара;
- Сомнения банка;
- Неправомерное требование.
Для того чтобы кредитор получил полагающуюся сумму при невыполненных обязательствах, ему необходимо предоставить в банк подтверждающие документы. Они должны соответствовать сведениям, указанным в гарантии. Если бенефициар не предоставил бумаги вовремя, то выплата может быть отсрочена.
В некоторых случаях гарант может сомневаться в необходимости выплат. Это возможно при неправильной трактовке данных в гарантии. Для того чтобы избежать подобных недоразумений, изначально документ составляется так, чтобы ни по одному пункту не было сомнений или непонимания у сторон сделки. Приостановка выплат в данном случае не может длиться более 7 дней.
Иногда бенефициар может потребовать деньги при условиях, которые не соответствуют тем, что указаны в договоре. В таких случаях гарант не имеет права выполнить обязательство принципала. Это противоречит условиям контракта. К тому же, если банк нарушит условия договора, то понесёт солидарную ответственность по долгу принципала.
Учёт гарантий
Учёт банковских гарантий на балансе – довольно сложный процесс, требующий немалых знаний и опыта. Операции, связанные с банковской гарантией, учитываются на счетах принципала, бенефициара и гаранта. Разберём некоторые наиболее часто встречающиеся проводки.
Предприятием-должником оплачена комиссия за гарантию.
На счёте это отразится вот так:
В тех случаях, когда происходит возврат банковской гарантии раньше срока, банк может выплатить принципалу часть внесённой ранее комиссии.
Она приходуется так:
| Д-т | К-т | Сумма, руб. |
| 51 | 76 | 54 000 |
На счету банка, выдавшего банковскую гарантию, отразится следующая проводка:
| Операция | Д-т | К-т | Сумма, руб. |
| Выдана банковская гарантия | 9 998 | 91 415 | 4 000 000 |
Согласно договору между гарантом и принципалом, в обеспечение сделки должник может предоставить ценные бумаги.
Их отражение выглядит следующим образом:
| Д-т | К-т | Шт. |
| 91 202 | 99 999 | 112 |
Любая операция, должна быть корректно отражена на счете банковской гарантии. Это касается каждой стороны сделки.